Imate li plan 401(k) kroz posao? Još uvijek možete pridonijeti a Roth IRA (individualni mirovinski račun) i/ili tradicionalna IRA sve dok se susrećeš s IRA-om uvjeti za ispunjavanje uvjeta.
Možda nećete moći primiti porezne olakšice za svoje tradicionalne IRA doprinose ako također imate 401(k), ali to neće utjecati na iznos koji smijete dati. U 2022. možete pridonijeti do 6,000 USD ili 7,000 USD s dodatnim doprinosom za osobe starije od 50 godina. U 2023. ti iznosi idu do 6,500 i 7,500 dolara.
Obično ima smisla pridonijeti dovoljno na svoj 401(k) račun da biste dobili maksimum odgovarajući doprinos od vašeg poslodavca. No dodavanje IRA-e vašoj mirovinskoj kombinaciji nakon toga može vam pružiti više mogućnosti ulaganja i moguće niže naknade od vaših troškova 401(k). Roth IRA će vam također dati izvor neoporezivog prihoda u mirovini. Ovo su pravila koja trebate znati.
Ključni za poneti
- Posjedovanje 401(k) računa na poslu ne utječe na vaše pravo na davanje doprinosa IRA-i.
- Vaš prihod određuje hoće li se vaši tradicionalni IRA doprinosi odbiti.
- Iznos novca koji možete pridonijeti Roth IRA-i ovisi o vašem prihodu.
- IRA-e supružnika omogućuju vam doprinos kada vaš supružnik radi čak i ako sami nemate zarađeni prihod.
- Internal Revenue Service nameće trošarinu od 6% ako dajete višak doprinosa svojoj IRA-i.
Podobnost IRA-e i ograničenja doprinosa
Ograničenja doprinosa za tradicionalne i Roth IRA-e su 6,000 USD godišnje, plus 1,000 USD doprinos za sustizanje za one koji imaju 50 i više godina, za poreznu godinu i 2022. U 2023. ograničenje je 6,500 USD za one mlađe od 50 godina i 7,500 USD za one od 50 i više godina.
Možete podijeliti svoje doprinose između različitih vrsta IRA-a, na primjer tako da imate i tradicionalni i Roth IRA. Ali vaš ukupni doprinos ne može biti veći od ograničenja za tu godinu. Tradicionalna i Roth IRA također imaju neka drugačija pravila u vezi s vašim doprinosima.
Tradicionalne IRA-e
Doprinosi tradicionalnoj IRA-i često se odbijaju od poreza. Ali ako ste obuhvaćeni 401(k) ili bilo kojim drugim planom koji sponzorira poslodavac, vaš modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI) će odrediti koliko svog doprinosa možete odbiti, ako ga uopće ima.
Sljedeće tablice to raščlanjuju:
| Mogućnost odbitka doprinosa IRA-e ako također imate plan poslodavca za 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status prijave poreza | Od prihoda se oduzima puni doprinos | Prihod za djelomični odbitak | Iznad ovog prihoda, nema odbitka | limit doprinosa |
| jedan | Manje od 68,000 dolara | $ $ 68,000 na 78,000 | Više od $ 78,000 | 6,000 $ + 1,000 $ više ako imate 50+ |
| Oženjen, s vlastitim 401(k) | Manje od $ 109,000 | $ $ 109,000 na 129,000 | Više od $ 129,000 | 6,000 $ svaki + 1,000 $ više ako imate 50+ |
| Oženjen, supružnik ima 401(k) | Manje od 204,000 dolara | $ $ 204,000 na 214,000 | Više od 214,000 dolara | 6,000 $ svaki + 1,000 $ više ako imate 50+ |
| Oženjen s vlastitim 401(k), podnosi vlastitu prijavu | $0 | $ $ 0 na 10,000 | Više od $ 10,000 | 6,000 $ + 1,000 $ više ako imate 50+ |
| Mogućnost odbitka doprinosa IRA-e ako također imate plan poslodavca za 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status prijave poreza | Od prihoda se oduzima puni doprinos | Prihod za djelomični odbitak | Iznad ovog prihoda, nema odbitka | limit doprinosa |
| jedan | Manje od 73,000 dolara | $ $ 73,000 na 83,000 | Više od $ 83,000 | 6,500 $ + 1,000 $ više ako imate 50+ |
| Oženjen, s vlastitim 401(k) | Manje od $ 116,000 | $ $ 116,000 na 136,000 | Više od $ 136,000 | 6,500 $ svaki + 1,000 $ više ako imate 50+ |
| Oženjen, supružnik ima 401(k) | Manje od 218,000 dolara | $ $ 218,000 na 228,000 | Više od 228,000 dolara | 6,500 $ svaki + 1,000 $ više ako imate 50+ |
| Oženjen s vlastitim 401(k), podnosi vlastitu prijavu | $0 | $ $ 0 na 10,000 | Više od $ 10,000 | 6,500 $ + 1,000 $ više ako imate 50+ |
Publikacija porezne uprave 590-A objašnjava kako izračunati doprinos koji se može odbiti ako ste vi ili vaš supružnik pokriveni planom 401(k).
Čak i ako ne ispunjavate uvjete za doprinos koji se može odbiti, još uvijek možete imati koristi od rasta ulaganja odgođenog poreza u IRA-i davanjem doprinosa koji se ne može odbiti. Ako to učinite, morat ćete podnijeti poreznoj upravi Obrazac 8606 s vašom poreznom prijavom za godinu.
Roth IRAs
Roth IRA-e ne pružaju porezne olakšice unaprijed i nije važno imate li plan poslodavca. Koliko možete doprinijeti ili možete li uopće doprinijeti, ovisi o vašem statusu podnošenja porezne prijave i vašem godišnjem prihodu.
Ova tablica prikazuje trenutne pragove prihoda:
| Doprinosi Roth IRA-e za 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status prijave poreza | Prihod za puni doprinos | Prihodi za djelomični doprinos | Nije dopušten doprinos | limit doprinosa |
| jedan | Manje od 129,000 dolara | $ $ 129,000 na 144,000 | Više od $ 144,000 | 6,000 $ + 1,000 $ više ako imate 50+ |
| Oženjen, zajednički podneseni | Manje od $ 204,000 | $ $ 204,000 na 214,000 | Više od $ 214,000 | 6,000 $ svaki + 1,000 $ više ako imate 50+ |
| Oženjen, podnosi odvojeno | $0 | $ $ 0 na 10,000 | Više od $ 10,000 | 6,000 $ + 1,000 $ više ako imate 50+ |
| Doprinosi Roth IRA-e za 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status prijave poreza | Prihod za puni doprinos | Prihodi za djelomični doprinos | Nije dopušten doprinos | limit doprinosa |
| jedan | Manje od 138,000 dolara | $ $ 138,000 na 153,000 | Više od $ 153,000 | 6,500 $ + 1,000 $ više ako imate 50+ |
| Oženjen, zajednički podneseni | Manje od $ 218,000 | $ $ 218,000 na 228,000 | Više od $ 228,000 | 6,500 $ svaki + 1,000 $ više ako imate 50+ |
| Oženjen, podnosi odvojeno | $0 | $ $ 0 na 10,000 | Više od $ 10,000 | 6,500 $ + 1,000 $ više ako imate 50+ |
IRA supružnika
Morate imati ostvareni prihod pridonijeti IRA-i. Međutim, postoji iznimka za bračne parove gdje samo jedan supružnik radi izvan kuće. To je supružnik IRA. Omogućuje zaposlenom supružniku da doprinosi IRA-i supružnika koji ne radi i da udvostruči obiteljsku mirovinsku štednju. IRA za supružnike možete otvoriti kao tradicionalni ili Roth račun.
Ukupan iznos vaših zajedničkih doprinosa u IRA-i supružnika ne može premašiti oporezivu naknadu prijavljenu u zajedničkoj poreznoj prijavi.
Ukupan iznos vaših zajedničkih doprinosa u IRA-i supružnika ne može premašiti oporezivu naknadu prijavljenu u zajedničkoj poreznoj prijavi.
Što ako doprinesete previše?
Ako otkrijete da ste svojoj IRA-i doprinijeli više nego što vam je dopušteno, htjet ćete povući iznos svog prekomjerni doprinos— i brzo. Ako to ne učinite na vrijeme, mogli biste biti obvezni platiti trošarinu od 6% svake godine na iznos koji premašuje ograničenje.
Kazna se ne plaća ako podignete novac prije nego što podnesete poreznu prijavu za godinu u kojoj je uplaćen doprinos. Također trebate izračunajte koliki je vaš višak doprinosa zaradili dok su bili u IRA-i i povući i taj iznos s računa.
Dobit od ulaganja također mora biti uključena u vaš bruto dohodak za godinu i shodno tome oporezovati. Štoviše, ako ste mlađi od 59½, dugovat ćete 10% kazne za prijevremeno podizanje na taj iznos.
Izvor: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo