5 načina na koje SECURE Act 2.0 može povećati vašu mirovinsku štednju

29. decembra 2022. godine SECURE Act 2.0 iz 2022 potpisan je zakon kako bi se poboljšala perspektiva američke mirovinske štednje. Od izvornog zakona SECURE (Postavljanje svake zajednice za Zakon o poboljšanju mirovine) donesen u prosincu 2019., zakonodavci su nastavili istraživati ​​načine za rješavanje opće neadekvatnosti mirovinske štednje Amerikanaca i nedostatka mogućnosti za radnike s nižim i srednjim primanjima, obojene ljude i žene da štede za mirovinu.

Studije su pokazale da je vjerojatnije da će ljudi štedjeti za mirovinu mnogo vjerojatnije ako imaju pristup planu štednje za odbitak plaće na poslu – do 15 puta veća vjerojatnost u jednoj studiji i 20 puta veća vjerojatnost ako su automatski uključeni u plan.¹ Ali mala poduzeća, koja zapošljavaju gotovo polovicu američkih zaposlenika,² često otkrivaju da su vrijeme i troškovi prepreke usvajanju, vođenju i financiranju mirovinskog plana.

S više od 90 odredbi, SECURE Act 2.0 osmišljen je ne samo kako bi poslodavcima olakšao usvajanje i upravljanje mirovinskim planovima, već i kako bi pomogao pojedincima da štede za mirovinu i sačuvaju tu ušteđevinu. Promjene utječu na IRA-e, SEP i SIMPLE IRA planove za mala poduzeća, 401(k), 403(b) i vladine 457(b) planove, te na sve koji koriste ova porezno povlaštena vozila za uštedu za budućnost.

1. Proširenje pristupa zaposlenika planovima radnog mjesta.

SECURE Act 2.0 nadograđuje se na postojeći okvir kako bi poslodavcima, posebice malim poslodavcima, olakšao usvajanje mirovinskih planova. Na primjer, počevši od 2023., poslodavci s do 50 zaposlenika mogu zatražiti porezni kredit za 100% početnih troškova plana (do 5,000 USD) za prve 3 godine usvajanja plana. Također je dostupna nova porezna olakšica za nadoknadu postotka doprinosa poslodavca uplaćenih u plan za prvih 5 godina (do 100 zaposlenika). U 2024. bit će dostupna nova vrsta plana "Starter 401(k)". Ovaj plan daje zaposlenicima priliku da svake godine odgode 6,000 USD (indeksiranih) svojih plaća u plan, ali uklanja teže administrativne i financijske zahtjeve za poslodavce.

2. Osiguravanje zaposlenika da sudjeluju u mirovinskom planu kada je to moguće.

Novi plan 401(k) ili 403(b) uspostavljen nakon 29. prosinca 2022. morat će automatski uključiti kvalificirane zaposlenike u plan, počevši od 2025. Planovi će također morati automatski povećavati stope štednje zaposlenika svake godine. (Zaposlenici mogu odustati. Tvrtke s do 10 zaposlenika i tvrtke mlađe od 3 godine su izuzete.)

3. Olakšavanje štednje za mirovinu.

SECURE Act 2.0 stvara nekoliko značajki plana koje rješavaju financijske prepreke radnika za štednju za mirovinu, poput otplate duga za studentski kredit ili štednje za hitne slučajeve umjesto za mirovinu. Počevši od 2024. godine, poslodavci mogu uplaćivati ​​odgovarajuće doprinose na temelju postotka plaćanja studentskog kredita zaposlenika za tu godinu, a ne iznosa koji zaposlenik stavlja u plan. Poslodavci će također moći dodati dodatne štedne račune svojim planovima, koje zaposlenici mogu financirati s do 2,500 USD i povući ih bez poreza i kazni. Počevši od 2025., zaposlenici koji se približavaju dobi za umirovljenje (između 60 i 63 godine) moći će štedjeti više od godišnjeg ograničenja doprinosa.

4. Dulje čuvanje ušteđevine.

SECURE Act 2.0 podiže dob u kojoj vlasnici IRA-e i sudionici mirovinskog plana moraju svake godine početi uzimati potrebne minimalne raspodjele (RMD). Počevši od 2023., početna dob za RMD povećava se sa 72 na 73 za svakoga tko navrši 72 nakon 31. prosinca 2022. (2034., RMD početna dob ponovno će se povećati na 75.) U 2024., određeni Roth računi u planovima poslodavaca više neće podlijegati zahtjevu RMD-a za vrijeme trajanja vlasnika računa, baš kao Roth IRA-e.

5. Davanje pojedincima izbora plaćanja poreza na mirovinsku štednju po današnjim stopama.

Radnici mogu odlučiti plaćati porez na dohodak na doprinose poslodavca koji se svake godine uplate na račune njihovog plana odabirom da se doprinosi poslodavca tretiraju kao Roth doprinosi (ako to plan dopušta). Jednom kada su doprinosi na Roth računu, više nikada neće biti oporezovani, a sav rast ulaganja bit će oslobođen poreza ako se raspodijeli nakon 59. godine života. Slično tome, zaposlenici koji sudjeluju u SEP ili SIMPLE IRA planu poslodavca mogu izabrati da doprinose poslodavca i zaposlenika tretiraju kao Roth doprinose.

Počnite sada iskorištavati prednosti porezne uštede

S više od 90 odredbi, 5 gore navedenih jedva da su zagrebale površinu, ali mogu imati veliki utjecaj na vašu mirovinsku štednju. Za dublje upoznavanje SECURE Act 2.0, možete pročitati kratka objašnjenja svih odredbi u ovom rezime objavio je Odbor za financije Senata.

Bez obzira na to gdje se nalazite na svom putu do mirovine, evo nekoliko ključnih točaka koje morate imati na umu:

• Neke od odredbi stupaju na snagu 2023., dok su druge odgodile datume stupanja na snagu u 2024., 2025. i kasnije. Posjetiti Prolazak Secure Act 2.0: Utjecaj na IRA-e za pregled vremenske trake.
• Ako 72. navršite 2023 godine, više ne morate početi uzimati RMD ove godine. Možda biste trebali razgovarati sa svojim skrbnikom IRA-e ili administratorom mirovinskog plana kako biste bili sigurni kako će to utjecati na vaš račun sljedeće godine.
• Razmislite o tome što možete učiniti kako biste poboljšali izglede za svoju mirovinsku štednju. Vaš financijski savjetnik može vam pomoći da odredite pravi iznos za uštedu i kako vam ulaganja mogu pomoći u postizanju ciljeva vaših mirovinskih prihoda.

Informacije navedene u ovom članku obrazovni su sadržaj, a ne investicijski, porezni ili financijski savjeti. Trebali biste se posavjetovati s ovlaštenim stručnjakom za savjet u vezi s vašom specifičnom situacijom.