Roth konverzije tretiraju se kao obični prihod i porezni obveznici moraju uključiti stanje u svoje porezne prijave. Koliko morate platiti poreza ovisi o iznosu konverzije plus vašem prilagođenom bruto prihodu. Evo što trebate znati. A Financijski savjetnik može vam pomoći da sastavite porezni plan za svoja ulaganja i ciljeve za mirovinu.
Što je Roth IRA?
A Roth IRA je mirovinski račun koji se financira novcem nakon oporezivanja, što znači da ste na njega već platili porez. Dakle, kada podižete novac, ne morate platiti porez na taj novac sve dok se pridržavate pravila.
Roth IRA mora biti stečena prije nego što možete izvršiti povlačenja. Morate čekati pet poreznih godina nakon vašeg prvog doprinosa IRA-i da biste podigli novac. Pretpostavlja se da su vaši doprinosi uplaćeni 1. siječnja porezne godine u kojoj ste počeli davati doprinose. Ne možete podizati sve do 31. prosinca porezne godine koja označava petu godinu plaćanja doprinosa. Međutim, ne morate uzeti potrebne minimalne distribucije. Možete povećati novac u Roth IRA-i bez poreza uz nekoliko iznimaka.
Ako otvorite a tradicionalna IRA umjesto toga, financirate ga dolarima prije oporezivanja i služi kao otpis poreza u godini u kojoj dajete doprinose. Kada odete u mirovinu i počnete podizati, plaćate porez na dohodak od podizanja i podliježete potrebnim minimalnim raspodjelama.
Što je Roth IRA konverzija i kako se oporezuje?
Pretvorba Roth IRA događa se kada svoju tradicionalnu IRA pretvorite u Roth IRA ili kada pretvorite dio svojih 401 (k) u Roth IRA koji se nalazi unutar vašeg mirovinskog plana.
Oporezuju se na bilo koji iznos novca koji pretvorite svake porezne godine po svojoj uobičajenoj poreznoj stopi, a ne po nižoj i preferiranoj stopa kapitalnih dobitaka. Porezni račun s kojim ćete se suočiti mogao bi biti značajan i trebao bi ga se platiti nemirovinskim sredstvima kako biste ostvarili punu korist konverzije.
Osim ako imate 59 1/2 godina ili više, također ćete morati platiti kaznu od 10% za prijevremeno povlačenje.
Roth konverzijsko oporezivanje
Ako pretvorite tradicionalni IRA u Roth IRA ili napravite Roth in-plan pretvorbu, morate platiti porez na iznos odbitnog prihoda prije oporezivanja koji pretvorite. Tradicionalne IRA-e financiraju se prihodom prije oporezivanja. Ako izvršite pretvorbu Rotha u planu, možda također pretvarate neka sredstva prije oporezivanja. Dobro je pravilo koje treba slijediti da morate platiti porez na dohodak na sva sredstva prije oporezivanja koja pretvorite u Roth IRA. Vaša porezna stopa je granična porezna stopa na iznos vašeg prihoda uključujući iznos konverzije.
Ako postoje sredstva koja se ne mogu odbiti u vašoj tradicionalnoj IRA-i ili 401(k), ona mogu imati neoporezivi dio. Izračunat ćete neoporezivi dio na obrascu 8606 porezne uprave.
Recimo da ste odlučili pretvoriti 50,000 dolara iz svoje tradicionalne IRA u Roth IRA i cijeli iznos je odbitni. Ako ste u poreznom razredu od 22%, to znači da ćete platiti 11,000 USD (0.22 x 50,000 USD) poreza kada pretvorite 50,000 USD u Roth IRA. Ako vas iznos od 50,000 USD gura u viši porezni razred kada se doda vašem prilagođenom bruto prihodu na kraju godine, tada svoju poreznu obvezu izračunavate korištenjem granične porezne stope za vaš viši porezni razred.
Ako ste planirani da uzmete a potrebna minimalna distribucija (RMD) na mirovinskom računu s kojeg vršite pretvorbu, morate uzeti taj RMD prije pretvorbe ili ćete se suočiti s kaznama.
Plaćanje poreza na Roth konverziju
Imat ćete priliku platiti porez na prihode od vaše Roth konverzije u vrijeme vaše konverzije. Najbolje je da vam porezni računovođa ili financijski savjetnik pruži savjet i pomoć ako namjeravate izvršiti Roth konverziju. Možda ćete morati platiti porez na pretvorbu ili u trenutku pretvorbe ili nakon procijenjena plaćanja poreza tijekom porezne godine pretvorbe. Nije pametno čekati porezni rok za godinu da platite porez jer možete snositi kazne. Porezni računovođa ili financijski savjetnik mogu vas najbolje uputiti.
Bottom Line
Roth konverzija može vam koristiti u mirovini kada ćete imati više dostupnog prihoda nakon oporezivanja. Kako biste u potpunosti iskoristili povećanje svog mirovinskog dohotka nakon oporezivanja, morate slijediti pravila. Porezni knjigovođa ili Financijski savjetnik može vas voditi kroz ove.
Alati za planiranje mirovine
Autor fotografije: ©iStock.com/whyframestudio, ©iStock.com/insta_photos, ©iStock.com/Ridofranz
Pošta Koliko plaćate Roth Conversion poreze? pojavio prvi na Blog SmartAsset.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/much-pay-roth-conversion-taxes-153751297.html