Nasljeđivanje štednih obveznica može vam donijeti neočekivanu dobit. Međutim, postoji jedno važno pitanje koje treba postaviti: Moram li platiti porez na naslijeđene štedne obveznice? Kratak odgovor je da, općenito ćete biti odgovorni za poreze dugovane na štedne obveznice koje ste naslijedili od nekog drugog. Dobra vijest je da ćete možda moći odgoditi porez na naslijeđene štedne obveznice ili ga u određenim situacijama u potpunosti izbjeći.
A Financijski savjetnik može vam pomoći da optimizirate svoj financijski plan kako biste smanjili poreznu obvezu.
Kako se oporezuju štedne obveznice?
Obveznice za štednju zaraditi kamatu i kao i druga ulaganja, ta je kamata oporeziva vlasniku obveznice. Općenito, kamate na štedne obveznice podliježu:
Savezni porez na dohodak
Savezni porez na nekretnine, darove i trošarine
Porez na državnu imovinu i/ili nasljedstvo
Državni i lokalni porez na dohodak ne procjenjuje se na kamate na štedne obveznice, tako da je to jedna mala porezna olakšica od koje možete imati koristi.
Izvorni kupac obveznice može prijaviti kamatu zarađenu u godini u kojoj je primljena ili svake godine u kojoj je zarađena. Međutim, ako nasljeđujete štedne obveznice, pravila funkcioniraju malo drugačije.
Kada moram platiti porez na naslijeđene štedne obveznice?
Ako ste naslijedili štedne obveznice, postoji nekoliko važnih stvari koje morate znati kako biste utvrdili svoju poreznu obvezu. Konkretno, željet ćete saznati:
Koliko obveznica vrijedi
Zarađuju li se kamate još uvijek
Kada će obveznica dospjeti ako još uvijek zarađuje kamate
Je li porez na dohodak već plaćen na zaradu od kamata
Nakon što saznate te detalje, možete odlučiti što ćete učiniti s obveznicom. Prva opcija je unovčavanje; drugi je da se obveznica ponovno izda na vaše ime.
Ako su naslijeđene obveznice već dospjele i više ne zarađuju kamate, njihovo unovčavanje moglo bi biti očigledan izbor. Međutim, ako obveznica tek treba dospjeti i još uvijek zarađuje kamate, možda ćete htjeti da se ponovno izda na vaše ime.
U tom trenutku, korisno je znati je li već plaćen bilo kakav porez na zaradu od kamata na obveznicu. Ako je izvorni vlasnik obveznice odgodio prijavu kamate, tada ćete biti na udici za sve kamate koje su se do sada nakupile.
Prijava poreza na naslijeđene obveznice
Ono što radite s naslijeđenim obveznicama može odrediti kako one utječu na vašu poreznu obvezu. Opet, obveznicu možete unovčiti ili je ponovno izdati.
Evo kako bi se porezne posljedice mogle odigrati u tri različita scenarija:
Isplaćujete dospjelu obveznicu i plaćate porez na dohodak na sve kamate koje su se nakupile tijekom životnog vijeka izvornog vlasnika obveznice.
Ponovno izdajete obveznicu na svoje ime i plaćate porez na kamate koje su se akumulirale dok je izvorni vlasnik obveznice još bio živ. Ubuduće možete prijaviti zaradu od kamata godišnje ili odgoditi izvješćivanje do dospijeća obveznice.
Vi prijavljujete kamate koje su se nakupile na obveznicu tijekom života vlasnika obveznice na njihovoj konačnoj poreznoj prijavi. Ostavština bi bila odgovorna za plaćanje svih dospjelih poreza i ubuduće biste dugovali porez na sve kamate koje se nastavljaju nakupljati na ponovno izdane obveznice.
Plaćanje poreza na imovinu može smanjiti vaš osobni porezni teret. Posjed bi također mogao odbiti savezni porez na nekretnine koji proizlazi iz kamata na obveznice.
Međutim, ako su naslijeđene obveznice podijeljene među više korisnika, možda ćete morati dobiti suglasnost svih da imovina plati porez. Razgovor s financijskim savjetnikom ili odvjetnikom za planiranje nekretnine može vam pomoći da odredite što je najbolje poduzeti kada se naslijeđene obveznice dijele.
Ako odlučite ponovno izdati obveznice i odgoditi plaćanje poreza na dohodak od zarade od kamata, dobra je ideja voditi papirnati trag koji dokumentira sve kamate koje su već plaćene. To vam može pomoći da izbjegnete probleme s prijavom poreza. Također je korisno ako jednog dana planirate prenijeti te naslijeđene obveznice na svoje korisnike i ne želite dodati njihovu poreznu obvezu.
Moram li platiti porez na naslijeđene štedne obveznice za fakultet?
Moguće je izbjeći plaćanje poreza na naslijeđene štedne obveznice ako ispunjavate uvjete za isključenje iz obrazovanja. To isključenje omogućuje vam izbjegavanje poreza na prihode od kamata od obveznica ako:
Naslijedite seriju EE ili Štedne obveznice serije I izdana nakon 1989
Unovčite obveznice i upotrijebite ih za kvalificirane troškove visokog obrazovanja na prihvatljivoj ustanovi za sebe, svog supružnika ili uzdržavanu osobu
Tako, na primjer, ako vaše najstarije dijete treba ići na koledž, a vi naslijedili štedne obveznice od svojih roditelja, možete ih unovčiti i iskoristiti novac za plaćanje troškova obrazovanja. Kvalificirani troškovi visokog obrazovanja uključuju stvari poput školarine, školarina, potrebnih potrepština i opreme te smještaja i prehrane za studente upisane barem na pola radnog vremena.
Korištenje naslijeđenih štednih obveznica za plaćanje fakulteta moglo bi vam uštedjeti novac na porezima, ali važno je osigurati da slijedite pravila Porezne uprave kako biste se kvalificirali za isključenje. Opet, možda biste se trebali posavjetovati s financijskim savjetnikom ili razgovarati sa stručnjakom za porezno planiranje kako biste bili sigurni da nećete snositi nikakvu poreznu obvezu ako planirate unovčiti obveznice za koledž.
Mogu li prenijeti štedne obveznice na obrazovni štedni račun?
Što se događa ako vaše dijete još nije u dobi za fakultet? U tom slučaju, možete otkupiti obveznice za gotovinu, a zatim položiti novac u a 529 fakultetski štedni račun ili Coverdell Education Savings Account (ESA).
Oba računa omogućuju porezno povoljnu štednju. Možete doprinijeti novcem i dopustiti mu da raste na osnovi odgođenog poreza. Kada podižete novac za plaćanje kvalificiranih troškova obrazovanja, ta su povlačenja oslobođena poreza. Iako savezna vlada ne nudi porezni kredit ili odbitak za doprinose u planove 529, neke države to čine, što može pružiti dodatnu poreznu olakšicu.
Između ta dva, obično se preferira 529 fakultetskih štednih računa jer možete uplatiti do godišnje ograničenje isključenja poreza na darove, što je iznad 2,000 dolara koje smijete uštedjeti na Coverdell računu godišnje. Osim toga, Coverdell računi zahtijevaju da prestanete davati doprinose kada student navrši 18 godina i povučete sve doprinose do 30. godine kako biste izbjegli poreznu kaznu od 50%.
S planom 529 možete štedjeti za koledž i podići novac po potrebi kada vaše dijete bude spremno za polazak u školu. Ako odluče ne pohađati koledž, možete prenijeti novac na drugu osobu koja ispunjava uvjete. Ne postoji porezna kazna osim ako ne povučete sredstva plana 529 za nešto drugo osim troškova obrazovanja.
Bottom Line
Nasljeđivanje štednih obveznica može dodati nekoliko bora vašem poreznom planu ako niste spremni. Razumijevanje mogućih poreznih posljedica i vaših mogućnosti za izbjegavanje poreza na dohodak može vam pomoći da što bolje iskoristite naslijeđene obveznice.
Savjeti za porezno planiranje
Razmislite o razgovoru sa svojim Financijski savjetnik o poreznim implikacijama nasljeđivanja obveznica ako predviđate da ćete biti korisnik nečijeg imanja. Besplatni alat SmartAsset spaja vas s do tri financijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a možete besplatno intervjuirati svoje savjetnike kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći u postizanju vaših financijskih ciljeva, Započni sada.
Ako odlučite unovčiti naslijeđene štedne obveznice, dobro je razmisliti o tome kako ćete iskoristiti novac. Na primjer, hoćete li ga uštedjeti, uložiti za budući rast ili potrošiti? Korištenje za kupnju novih štednih obveznica ili polaganje na štedni račun visokog prinosa moglo bi vam pomoći da nastavite zarađivati kamate na novac. Ali možete dobiti višu stopu povrata ako ga umjesto toga uložite u tržište. Ako je to važan cilj, razmislite otvaranje online brokerskog računa ili Individualni mirovinski račun (IRA) kako biste nastavili povećavati svoje bogatstvo.
Autor fotografije: ©iStock/kate_sept2004, ©iStock/insta_photos, ©iStock/fizkes
Pošta Moram li platiti porez na naslijeđene štedne obveznice? pojavio prvi na Blog SmartAsset.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/inherited-savings-bonds-taxes-going-140033272.html