Puno je ponosa povezano s posjedovanjem nekretnine, bilo da se radi o osnovnom domu ili bungalovu za odmor. Osobito je korisno kada se nekretnina pravilno kompenzira. No, dok visoka prodajna cijena može biti uzbudljiva u ovom trenutku, obično dolazi s potencijalnim nedostatkom. Kao kapitalna imovina, svaki dobitak koji ostvarite prodajom svoje nekretnine je oporeziv. Važno je razumjeti kako kapitalne dobitke primijeniti na dom i kako možete smanjiti njihov ubod. Financijski savjetnik mogao bi vam pomoći ako prodajete nekretninu, pa razmislite o tome da ga koristite SmartAssetov besplatni alat za usklađivanje savjetnika danas.
Što su porezi na kapitalnu dobit?
Od osobnih predmeta do investicijskih proizvoda, gotovo sva vaša imovina je kapitalna imovina. To uključuje imovinu poput automobila ili nekretnina i ulaganja poput dionica ili obveznica. Recimo da ste odlučili prodati jednu od ovih sredstava, kao što je vaš dom. Dobit koju ostvarite prodajom potencijalno može uzrokovati porez koji se zove porez na kapitalnu dobit.
Dugoročni kapitalni dobici dogoditi kada prodate imovinu koju ste držali više od jedne kalendarske godine. Kratkoročni kapitalni dobici nastaju prodajom imovine koja se drži manje od godinu dana. Iako se porezne stope razlikuju, dugoročni kapitalni dobici obično se oporezuju manje od kratkoročnih kapitalnih dobitaka.
Kada morate platiti porez na kapitalnu dobit?
Važno je napomenuti da se porez na kapitalnu dobit primjenjuje samo na ostvarenu dobit. To znači da se primjenjuje nakon što prodate imovinu za više od njezine osnove. Ako je dobitak nerealiziran, što znači da još uvijek posjedujete predmet, tada ovaj specifični porez ne dolazi u obzir.
Dugoročna stopa poreza na kapitalnu dobit varira između 0%, 15% i 20%. Postoji nekoliko viših cijena za određene artikle, ali one se ne odnose na kućnu prodaju. U kontrastu, kratkoročni kapitalni dobici oporezuju se kao uobičajeni dohodak, što može biti mnogo viša stopa. Stope poreza na dohodak variraju između 12% i 37%.
Morate li platiti porez na kapitalnu dobit od nekretnina?
Porezi dolaze u obzir gotovo svaki put kada zaradite novac. Dakle, ako ostvarite profit od prodaju svoje imovine, vjerojatno ćete naići na porez na kapitalnu dobit. Na primjer, ako ste prije šest godina kupili nekretninu za 200,000 USD i prodali je danas za 300,000 USD, vaša bi zarada bila 100,000 USD. Morali biste prijaviti tu prodaju i eventualno platiti porez na kapitalnu dobit na rezultirajuću dobit. Točan iznos poreza tada bi ovisio o vašem prilagođenom bruto prihodu (AGI), statusu prijave i duljini vlasništva.
Ali prije nego uopće možete izračunati poreze koje dugujete, morate odrediti svoju poreznu osnovicu. Osnova je iznos novca koji ste uložili u nekretninu, inače poznat kao vaše kapitalno ulaganje. Za prodaju kuće, porezna osnovica ovisi o okolnostima u kojima ste došli do svoje kuće. Postoje tri scenarija:
Ako ste kupili svoj dom: Osnova troškova počinje kupovnom cijenom i uključuje specifične troškove zatvaranja. Troškovi preuređenja i izgradnje koji povećavaju vrijednost nekretnine ili dugovječnost također doprinose osnovici troškova. Na kraju, ako ste platili poreze namijenjene prodavatelju, oni se također dodaju.
Ako ti naslijedio tvoj dom: Osnova troškova počinje s vrijednošću kuće u trenutku smrti prethodnog vlasnika. Ovo je ono što je poznato kao korak više u osnovi. To je zato što ne morate obračunavati poreze na dobit sve do kupnje nekretnine.
Ako je vaš dom bio dar: Troškovna osnova za darovani dom ostaje dosljedna. Dakle, troškovna osnovica za prethodnog vlasnika ostaje osnovica za novog vlasnika. Međutim, mogu postojati neke iznimke. Postoje i potencijalne posljedice poreza na darove budući da Poreznoj upravi morate prijaviti sve darove iznad 16,000 2022 USD (od 2022.). Ovo je godišnji iznos isključenja od poreza na darove, koji ide prema doživotnom ograničenju isključenja od poreza na darove i nekretnine. Od 12.06. to je 24.12 milijuna dolara za pojedince i XNUMX milijuna dolara za parove.
Međutim, jedno upozorenje je da Porezna uprava nudi izuzeće od poreza ako je nekretnina vaše primarno prebivalište. Međutim, morate dokazati da posjedujete i živite u kući najmanje dvije godine. Ovo posljednje ne mora biti uzastopno.
Kako izbjeći porez na kapitalnu dobit pri prodaji kuće
Ako želite ostvariti dobit od prodaje svoje kuće, dužni ste porez na kapitalnu dobit. Međutim, postoje neke pravne metode za to minimizirati te poreze, kao što su:
Pravilo 2 od 5 godina: Ne morate živjeti u kući godinama uzastopno, nego kumulativno. To vam pomaže zadovoljiti testove upotrebe i vlasništva. Kao rezultat toga, možete se kvalificirati za isključenje do 250,000 USD kao pojedinac ili 500,000 USD kao zajednički podnositelj prijave.
Ispunite uvjete za djelomično isključenje: Prema publikaciji 523 Porezne uprave, u određenim situacijama možete imati pravo na isključenje dobiti. Sve dok ste kuću prodali zbog posla, zdravlja ili "nepredvidivog događaja", možete isključiti neke od svojih oporezivih dobitaka.
Zadržite račune za poboljšanje doma: Troškovna osnova vaše nekretnine uključuje više od njezine nabavne cijene. Uključuje i sva poboljšanja koja ste napravili. Što je vaša troškovna osnovica viša, to je manja vaša potencijalna izloženost porezu na kapitalnu dobit.
Bottom Line
Svatko želi zaraditi kada prodaje svoj dom. Međutim, postoje troškovi koje treba obračunati, uključujući porez na kapitalnu dobit. Ipak, porez na kratkoročnu dobit vjerojatno će rezultirati višom poreznom stopom. Dakle, možda bi se isplatilo zadržati nekretninu dovoljno dugo da se kvalificira za dugoročni porez na dobit. Ali imajte na umu da se pravila razlikuju. Različite vrste nekretnina također mogu rezultirati promjenama u vašim potencijalnim porezima, stoga provjerite jeste li dobro istražili prije donošenja odluke.
Savjeti za ulaganje
Snalaženje u detaljima poreza na kapitalnu dobit može biti izazovno. Ako želite razumjeti svoju poreznu odgovornost dok prodajete svoj dom, potražite stručno vodstvo. Pronalaženje kvalificiranog financijskog savjetnika ne mora biti teško. Besplatni alat SmartAsset spaja vas s do tri financijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a možete besplatno intervjuirati svoje savjetnike kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći u postizanju vaših financijskih ciljeva, Započni sada.
U jednom ili drugom trenutku suočit ćete se s porezom na kapitalnu dobit. Ali to ne znači da ne možete pronaći druga područja u svom životu kako biste smanjili troškove. Ako ste investitor koji želi smanjiti troškove, razmislite o odjavi online brokerske kuće. Često nude niske investicijske naknade, pomažući vam da povećate svoj profit.
Autor fotografije: ©iStock.com/sturti, ©iStock.com/guvendemir, ©iStock.com/Feverpitched
Pošta Kako izbjeći porez na kapitalnu dobit pri prodaji kuće pojavio prvi na Blog SmartAsset.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/avoid-capital-gains-tax-selling-185133839.html