Ulaganje u 401 (k) plan at work nudi porezno povlašteni put do izgradnje bogatstva. Zajedno, američki radnici držali su 7.7 trilijuna dolara u svojim planovima 401(k) u četvrtom kvartalu 2021. Doprinosi u tradicionalne planove 401(k) odbijaju se od poreza i odgađaju porez dok ne budete spremni za mirovinu. Ako imate pristup 401(k) na poslu, važno je razumjeti kako se mogu uplaćivati doprinosi i koliko možete uštedjeti svake godine.
Ključni za poneti
- Plan 401(k) je plan s definiranim doprinosima koji se financira putem izbornih odgoda plaća i doprinosa koji odgovaraju poslodavcu ako su ponuđeni.
- Planovi 401(k) koje sponzorira poslodavac pripadaju zaposleniku u čije su ime uspostavljeni i samo zaposlenik i njegov poslodavac mogu uplaćivati doprinose u njih.
- Međutim, moguće je štedjeti za mirovinu u tuđe ime pomoću IRA-e za supružnike, koja je namijenjena bračnim parovima sa zarađenim prihodom.
- Kada uplaćujete doprinose 401(k), važno je uzeti u obzir koliki dio vaše plaće možete odgoditi kako biste dosegnuli maksimalna ograničenja godišnjih doprinosa.
Tko može doprinijeti 401(k)?
Prema Internal Revenue Service (IRS), 401(k) je a kvalificirani plan podjele dobiti koji zaposlenicima omogućuje da dio svoje plaće prilože na svoje individualne račune. Što se tiče načina na koji se 401(k) može financirati, dopuštene su dvije vrste doprinosa: izborno-odgodni doprinosi uzeti iz plaće zaposlenika i poslodavca odgovarajući doprinosi.
Porezna uprava nigdje ne spominje doprinose koje je dao bilo tko osim zaposlenika i poslodavca. To znači da ne možete davati izravne doprinose tuđem planu 401(k) u njihovo ime.
Što se tiče iznosa koji možete doprinijeti vlastitom planu 401(k), Porezna uprava postavlja godišnja ograničenja doprinosa. Za 2022. maksimalni dopušteni doprinos od 401(k) iznosi 20,500 50 USD, osim ako imate 6,500 ili više godina. U tom slučaju možete dati dodatni prilog za nadoknadu od XNUMX USD. Foe 2023, možete pridonijeti do 22,500 7,500 USD, plus 50 XNUMX USD ako imate XNUMX ili više godina.
Uobičajeni doprinos poslodavca je 50 centi za svaki dolar do prvih 6% zarade. Poslodavci mogu ponuditi više ili niže jednake doprinose, ali uopće nisu obvezni uskladiti doprinose.
Prije nego što se doprinosi poslodavca na 401(k) mogu smatrati u potpunosti vašima, moraju biti stečeni, što može potrajati tri do šest godina.
Prije nego što se doprinosi poslodavca na 401(k) mogu smatrati u potpunosti vašima, moraju biti stečeni, što može potrajati tri do šest godina.
Ali možete pridonijeti nečijoj drugoj IRA-i
Iako ne možete davati doprinose tuđem 401(k) u njihovo ime ili da netko drugi doprinosi vašem 401(k), moguće je financirati individualni umirovljenički račun (IRA) koja ne pripada tebi. Postoje dva načina štednje u IRA-i za drugu osobu: a supružnik IRA i skrbnički IRA. Evo detaljnijeg prikaza svakog od njih.
Financiranje IRA-e za supružnike
IRA za supružnike osniva se u ime supružnika koji nije zaposlen. Supružnik koji ima ostvareni prihod može dati priloge, ali sam račun pripada osobi čije je ime na njemu.
Na primjer, recimo da radite puno radno vrijeme i da je vaš suprug roditelj koji ostaje kod kuće. Mogli biste otvoriti IRA-u supružnika na njihovo ime i onda joj redovito uplaćivati svaki mjesec. Nakon što oboje dosegnete dob za umirovljenje, novac u IRA-i bit će njihov za podizanje.
Ograničenja doprinosa za IRA-e supružnika ista su kao i ograničenja za IRA-e koje sami postavite. Za 2022. ograničenje je 6,000 USD za tradicionalne i Roth IRA-e, s dodatnim doprinosom od 1,000 USD koji je dopušten ako imate 50 ili više godina. Za 2023. ograničenje se povećava na 6,500 USD, a doprinos za nadoknadu ostaje isti. U slučaju tradicionalnih IRA doprinosa supružnika, iznos koji se može odbiti je manji od godišnjeg ograničenja doprinosa ili ukupne naknade oba supružnika za godinu, umanjen za:
- IRA odbitak za godinu supružnika uz veću naknadu
- Svaki određeni doprinos koji se ne može odbiti za godinu u ime supružnika uz veću naknadu
- Doprinosi Roth IRA-i u ime supružnika uz veću naknadu
Možete financirati IRA-u supružnika dok istovremeno dajete doprinose vlastitoj IRA-i za godinu.
Možete financirati IRA-u supružnika dok istovremeno dajete doprinose vlastitoj IRA-i za godinu.
Financiranje Skrbničke IRA-e
IRA za skrbništvo otvara roditelj u ime djeteta koje je ostvarilo prihod. Na primjer, ako vaš tinejdžer pokrene vlastitu malu tvrtku ili dobije honorarni posao nakon škole, ispunjava uvjete za IRA skrbništvo. Kao roditelj, vi biste bili skrbnik računa dok vaše dijete ne postane punoljetno u vašoj državi, obično između 18. i 21. godine.
Ograničenja IRA-e za skrbništvo niža su od ograničenja godišnjeg doprinosa ili zarade vašeg djeteta za godinu. Stoga, ako je godišnji limit (od 2022.) 6,000 USD, ali vaše dijete zarađuje samo 3,000 USD, tada je najveći dopušteni doprinos IRA-i za skrbništvo 3,000 USD.
Otvaranje IRA-e za skrbništvo za vaše dijete moglo bi biti pametan potez ako želite kako bi im dali prednost u štednji za mirovinu. Imajte na umu da kada račun postane njihov, oni će podlijegati istim poreznim pravilima koja se primjenjuju na sve druge IRA-e. Podizanje novca prije navršenih 59½ godina, na primjer, moglo bi rezultirati kaznom od 10% prijevremenog povlačenja osim ako se ne primjenjuje iznimka.
Ako imate IRA, možda ćete moći otvoriti skrbnički IRA kod iste brokerske kuće.
Ako imate IRA, možda ćete moći otvoriti skrbnički IRA kod iste brokerske kuće.
Možete li staviti novac u tuđi 401(k)?
Ne. Plan 401(k) može se financirati samo izbornom odgodom plaće koju napravi zaposlenik na čije ime je otvoren račun i odgovarajućim doprinosima njegovog poslodavca.
Mogu li pokloniti svoj 401(k) svom djetetu?
Ako želite ostaviti svoj 401(k) svom djetetu, a razvedeni ste ili nevjenčani (tj. nemate supružnika), možete ga jednostavno navesti kao korisnika svog računa. Međutim, ako imate supružnika, on automatski ima pravo na sve na računu, bez obzira na to tko je naveden kao korisnik na planu. Vaš bi suprug morao izvršiti pismeno odricanje da omogućite svom djetetu da naslijedi 401(k).
Ako je dijete još uvijek maloljetno, vaš plan možda neće dopustiti da ga imenujete kao korisnika. U tom slučaju, još uvijek im možete pokloniti 401 (k) novac povlačenjem, ali to bi moglo izazvati porezne kazne.
Može li netko dati doprinos nečijoj IRA-i?
Moguće je davati doprinose tuđoj IRA-i ako ste osnovali IRA-u supružnika ili IRA-u skrbništva. Prvo se može uspostaviti u ime supružnika koji ne radi. Potonji je osmišljen kako bi roditeljima omogućio štednju za djetetovu mirovinu u njihovo ime ako dijete ima prihode. Oba podliježu godišnjim ograničenjima doprinosa i istim poreznim pravilima koja se primjenjuju na druge IRA-e.
Bottom Line
Plan 401(k) može biti važan dio vaše strategije mirovinske štednje. Iako ne možete doprinijeti tuđem 401(k) niti ih natjerati da daju doprinos vašem, moguće je financirati IRA za nekog drugog. Kada dajete doprinose IRA-i, bilo supružnički ili skrbnički, važno je razumjeti primjenjiva porezna pravila i ograničenja doprinosa kako biste izbjegli sukob s Poreznom upravom. Također, razmislite ima li štednja u tuđe ime smisla ako potencijalno znači zamjenu vlastitih doprinosa 401(k).
Izvor: https://www.investopedia.com/contribute-to-someone-else-s-401k-5324283?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo