Štednja za mirovinu upravo je postala malo lakša. Kongres je odobrio velike promjene koje mogu pomoći štedišama 401(k) i IRA-e da odlože malo više novca za svoju budućnost.
Niz novih zakona—poznatih pod zajedničkim nazivom Secure Act 2.0—će promijeniti način na koji Amerikanci štede za mirovinu počevši od 2023. Oni su dio zakona o potrošnji od 1.7 trilijuna dolara koji je Kongres usvojio krajem prošlog tjedna, a uključuju povećanje dobi potrebne minimalne distribucije (RMD), dopuštajući neiskorištenim 529 fondovima (porezno povlašteni plan štednje za troškove fakulteta) da se prebace na penale na mirovinskom računu -besplatno, i izrada lakše radnicima sa studentskim kreditima štedjeti za mirovinu.
"Uz usvajanje SECURE 2.0, više milijuna Amerikanaca sada ima bolje šanse za uspjeh u mirovini", kaže John James, voditelj Vanguard Institutional Investor Group. "Ovaj značajan zakon olakšava sudionicima štednju za budućnost."
Zakon uključuje desetke izmjena mirovinske štednje, prema tekstu prijedloga zakona, sažetcima odredaba i uvidima mirovinskih i financijskih stručnjaka. Evo kratkog pregleda nekih od ključnih izmjena 401(k), 403(b) i IRA-e.
Promjene RMD-ova
Trenutačno se od poreznih obveznika zahtijeva da počnu uzimati RMD sa svojih mirovinskih računa u dobi od 72 godine. Ali počevši od 2023. ta će se dob povećati na 73 godine. Godine 2033. dob se povećava na 75 godina.
To znači da ako ste 72. napunili 2022 godine, morat ćete uzeti svoj prvi RMD do 1. travnja 2023.; ali ako 72. navršite 2023 godine, ne morate uzeti svoj RMD do sljedeće godine, kada navršite 73 godine. To pomiče rok za vaše prvo podizanje na 1. travnja 2025. (jer će vaš prvi RMD biti za 2024. godinu ).
Dodatna promjena RMD-a: Kazna za nedostatak RMD-a smanjuje se s 50% iznosa povlačenja na 25%. Pada na 10% ako se RMD uzme do kraja sljedeće godine.
A počevši od 2024., nadživjeli supružnik koji naslijedi mirovinski račun tretirat će se kao preminuli vlasnik računa za potrebe RMD-a. To znači da ako je preživjeli supružnik mlađi od svog preminulog partnera, možda će moći odgoditi RMD.
Konačno, iako trenutno nema RMD-ova za Roth IRA, postoje potrebne distribucije za Roth 401(k)s. Secure Act 2.0 ukida ih za vlasnike računa koji su još živi.
Povećani doprinosi za nadoknadu
Još jedna blagodat za starije radnike: bit će im dopušteno da štede još više na mirovinskim računima.
Trenutačno, oni stariji od 50 godina mogu uložiti dodatnih 7,500 USD na svoje 401(k) ili 403(b)s u ono što je poznato kao doprinos za nadoknadu. Taj će se iznos povećati na 10,000 dolara počevši od 2025. za one u dobi od 60 do 63 godine.
Osim toga, počevši od 2024., granica nadoknade IRA-e povećavat će se za inflaciju svake godine. Trenutno je to fiksnih 1,000 USD dodatno godišnje.
Nadoknaditi Roth doprinose
Prema važećem zakonu, doprinosi za nadoknadu u kvalificirane mirovinske planove mogu se izvršiti na osnovi prije oporezivanja ili Roth (nakon oporezivanja). Zakon mijenja to za radnike s višim primanjima: za one koji zarađuju najmanje 145,000 dolara, svi doprinosi za nadoknadu podliježu Roth poreznom tretmanu, počevši od 2024.
"Kongres želi da više mirovinskih fondova ide na račune tipa Roth jer povećavaju porezne prihode, jer nema poreznih olakšica za doprinose Rotha", kaže Ed Slott, CPA i IRA specijalist. "Ali ovo je sjajno za ljude budući da će Rothova distribucija u mirovini biti oslobođena poreza."
Roth 401(k) podudaranje
Prema važećem zakonu, ako poslodavac ponudi mirovinu, to se mora rasporediti u tradicionalni 401(k) na osnovi prije oporezivanja, čak i ako zaposlenik ima Roth 401(k). Novi zakon to prilagođava tako da poslodavci mogu ponuditi Rothu jednake doprinose. Kao i drugi Roth doprinosi, zaposlenici će platiti porez na svoju Roth utakmicu unaprijed i moći će ga kasnije podići bez poreza.
401(k) štedni računi
Poslodavci će sada moći automatski upisati svoje zaposlenike na štedne račune povezane s njihovim 401(k)s. Studije su pokazale da automatski upis povećava stope sudjelovanja—i ukupne iznose—ušteda. Oni također mogu odgovarati hitnoj štednji, iako bi podudaranje bilo u obliku doprinosa na mirovinski račun.
Zaposlenici koji zarađuju ispod 150,000 USD počevši od 2023. ispunjavaju uvjete za ove račune i mogu uštedjeti do 2,500 USD. Štednja funkcionira kao Roth doprinos (ili doprinos na uobičajeni štedni račun): Zaposlenici ulažu novac na koji su već platili porez i mogu ga podići bez poreza. Ako zaposlenik ispuni gornju granicu od 2,500 dolara, svi dodatni doprinosi bit će preusmjereni na Roth račun.
“SECURE Act više se fokusira na štednju u hitnim slučajevima nego bilo koji prethodni zakon koji smo vidjeli,” kaže Jeff Kobs, voditelj John Hancock Retirement's Business Consulting Group. "Proteklih nekoliko godina doista je istaknulo da pružanje načina štednje za hitne slučajeve može spriječiti pojedince da moraju iskoristiti svoja dugoročna mirovinska sredstva kako bi platili kratkoročne potrebe."
Hitna 401(k) i IRA povlačenja
Zakon će radnicima olakšati podizanje sredstava sa svojih mirovinskih računa bez kazne u slučaju osobnih ili obiteljskih hitnih situacija kao što su terminalna bolest ili prirodna katastrofa.
Jedna hitna raspodjela do 1,000 USD bit će dopuštena svake godine počevši od 2024. Ako porezni obveznik ne vrati tih 1,000 USD u tri godine, ne može izvršiti drugu raspodjelu tijekom tog vremena.
"Iako su sve ovo kritični problemi, prijevremeno povlačenje s mirovinskog računa trebalo bi biti krajnje utočište, a sada Porezni zakon ima više pristupa bez kazne nego ikad", kaže Slott. “To je težak poziv. Nadamo se da će ljudi koristiti ta sredstva samo za istinske hitne slučajeve, plus da će i dalje dugovati porez na distribuciju.”
Osim toga, počevši od 2024. godine, osobama koje su preživjele obiteljsko zlostavljanje bit će dopušteno podizanje bez kazne u iznosu manjem od 10,000 50 USD ili XNUMX% svog mirovinskog računa. To mogu vratiti u roku od tri godine, a ako to učine, bit će im vraćen porez na dohodak koji su platili prilikom povlačenja.
401(k) automatski upis
Govoreći o automatskom upisu, zakon zahtijeva od poslodavaca koji započinju nove mirovinske planove 2025. ili kasnije da automatski upišu svoje zaposlenike u planove 401(k) i 403(b). Automatski upis počet će od 3% plaće zaposlenika i ne može premašiti 10%. Svake godine doprinos će se automatski povećati za 1%.
Podudaranje otplate studentskog kredita
Radnici koji imaju studentski dug često se odriču doprinosa na svoje mirovinske račune kako bi si priuštili mjesečnu otplatu kredita. A ako njihov poslodavac ponudi 401(k) podudaranje, to znači da propuštaju taj novac — efektivno uzimajući smanjenje plaće i skraćujući vrijeme koje ulažu za mirovinu, ponekad za desetljeće ili više.
Secure Act 2.0 omogućuje poslodavcima da uplatite odgovarajuće doprinose na mirovinski račun za zaposlenike koji plaćaju studentski zajam, čak i ako ne doprinose svojim 401(k)s. Usklađivanje bi odražavalo podudaranje umirovljenja, dopuštajući tim zajmoprimcima da počnu štedjeti za mirovinu dok otplaćuju svoj dug.
Ovo se također odnosi na one s 403(b)s, 457(b)s i SIMPLE IRAs.
Rollover 529 sredstava
Ako obitelj ima preostalih sredstava na računu 529 koji ne koristi u obrazovne svrhe, procjenjuje se kazna za povlačenje tih sredstava. Počevši od 2024., Secure Act 2.0 omogućuje korisnicima 529 računa da prebace do 35,000 USD (tijekom života) u Roth IRA. 529 mora biti otvoren najmanje 15 godina da bi korisnik mogao to učiniti.
Iznos povrata podliježe ograničenju godišnjeg doprinosa za Roth IRA-e, tako da će neki ljudi možda morati planirati premještanje svojih sredstava tijekom više godina.
“Iako nema milijuna ljudi koji pretjerano financiraju planove 529, to daje sigurnost roditeljima i bakama i djedovima koji financiraju 529 da se novac može premjestiti za njihovu djecu ili unuke u mirovinsku štednju ako njihov korisnik 529 ide u jeftiniju školu, dobije stipendiju , ili ne pohađa koledž,” kaže Jamie Hopkins, partner za upravljanje bogatstvom u Carson Group.
Nacionalni registar 401(k).
Konačno, prijedlog zakona će stvoriti nacionalni registar izgubljenih i nađenih stvari za 401(k)s. Trenutačno države koriste svoje vlastite verzije, što dovodi do zabune za mnoge radnike.
"Može biti gotovo nemoguće pronaći svoja sredstva ako ih izgubite ili zaboravite jer novac možda ne stoji u državi u kojoj živite ili u kojoj se nalazi vaš poslodavac, već tamo gdje se nalazi pružatelj plana", kaže Hopkins. "Nacionalni imenik bit će koristan za potrošače."
Baza podataka moći će se pretraživati na internetu, omogućujući radnicima da traže svog administratora plana.
Ova je priča izvorno predstavljena na Fortune.com
Više od Fortune:
Ljudi koji su preskočili cijepljenje protiv COVID-a izloženi su većem riziku od prometnih nesreća
Elon Musk kaže da mi je to što su ga obožavatelji Davea Chapellea izviždali 'bilo prvi put u stvarnom životu', sugerirajući da je svjestan izazivanja reakcije
Generacija Z i mladi milenijalci pronašli su novi način da si priušte luksuzne torbice i satove – život s mamom i tatom
Pravi grijeh Meghan Markle koji britanska javnost ne može oprostiti – a Amerikanci ga ne mogu razumjeti
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html