Prolaze li mirovinski računi kroz oporuku?

Oporuka je pravni postupak kojim se ovjerava i potvrđuje nečija oporuka. Proces uključuje pregled imovine preminulog pojedinca i utvrđivanje njihove imovine nasljednici, Dok potvrda testamenta nije uvijek potrebno, općenito djeluje kada je nečija imovina velike vrijednosti. Kao takav, to može biti dug, dugotrajan i skup proces.

Neka imovina uvijek prolazi kroz ostavinski proces, dok druga možda ne. Vaši mirovinski računi mogu završiti u oporuci nakon što umreš, ovisno o tome kako se nosiš s njima dok si živ. Ako odaberete svoj korisnici strateški, možete izbjeći tu glomaznu i skupu sudbinu—i poštedjeti svoje nasljednike od gnjavaže. Evo što trebate znati.

Zaštita mirovinskih računa od ostavine

Kad osoba umre, većina njezine imovine zamrzava se do njezine smrti volja je potvrđena, svi njihovi dugovi su plaćeni, a njihovi korisnici identificirani. Ovo je pravni postupak poznat kao oporuka. Oporučni postupak može se odvijati brzo ili frustrirajuće.

Sredstva na mirovinskom računu mogu zaobići oporuku. Ovo uključuje individualni mirovinski računi (IRA), 401(k)s, 403(b)s i brojne manje uobičajene vrste mirovinskih računa. Razlog: kada netko otvori mirovinski račun, dio papirologije uključuje imenovanje jednog ili više korisnika koji nasljeđuju račun kada vlasnik umre.

Financijske institucije u kojima se drže računi (često se nazivaju Čuvari) mora predati tu imovinu imenovanim korisnicima nakon smrti vlasnika. Ugovor između vlasnika računa i skrbnika zamjenjuje oporuku za ovu imovinu, držeći ih izvan ostavinske obveze. I ima još dobrih vijesti: u ovoj situaciji vjerovnici se ne mogu dočepati računa za naplatu dugova.

Pogreške pri odabiru korisnika koje vas mogu koštati

Kao i u svemu, postoje iznimke od pravila koja smo spomenuli u prethodnom odjeljku. Kao takvi, postoji nekoliko načina na koje mirovinski računi mogu završiti u oporuci. To obično proizlazi iz jednostavnog pogrešnog koraka - prije svega, zabrljanja u određivanju korisnika. Evo nekoliko primjera kako se to može dogoditi.

Ne navodeći svog supružnika, ako je potrebno

Supružnik ima pravo na polovicu svega što drugi supružnik doda na svoj račun za mirovinu tijekom braka u zajednička imovina države— posebice Arizona, Kalifornija, Idaho, Louisiana, Nevada, Novi Meksiko, Teksas, Washington, Wisconsin i u nekim slučajevima Aljaska, Južna Dakota i Tennessee.

To znači da ako vlasnik računa za mirovinu imenuje druge korisnike uz (ili umjesto) svog supružnika, supružnik može podnijeti zahtjev za preuzimanje dijela imovine. Na taj će se način poslati svi mirovinski računi koje preminula osoba mora potvrditi.

U svim državama (a posebno državama zajednice), udata osoba mora navesti svoje ime supružnik kao korisnik na 401(k) osim ako taj supružnik ne potpiše posebno odricanje.

Imenovanje zaklade ili vašeg imanja kao korisnika

Što ako ne navedete nijednog od svojih nasljednika kao korisnika svojih mirovinskih računa. Ako nikoga ne navedete, vaša će imovina morati proći testament. I ostavinski sud će morati uspostaviti posjed za vas ako već niste. Nema jasnih koristi od toga jer će to još više zakomplicirati stvari.

Vaše imanje postaje neodređeni korisnik, a ne određeni. I za ovakvog nasljednika vrijede posebna pravila. Na primjer, novac na vašem računu mora biti raspodijeljen u roku od pet godina nakon vaše smrti. Kao takva, imanje mora ostati netaknuto dok se račun ne isprazni.

Sakupljači računa također će moći dobiti svoj dio prije nego što bilo koji korisnik dobije svoj. Dakle, ako imate nepodmirenih dugova, vaš vjerovnici može podnijeti zahtjev za preuzimanje bilo koje vaše imovine, uključujući vaše mirovinske račune.

Sav novac koji prođe kroz ostavinski proces također može nastati porez na nekretnine ako njegova vrijednost premašuje federalni iznos isključenja. Prag prijave za imanje za 2022. je 12.06 milijuna dolara. Prag se povećava na 12.92 milijuna dolara u 2023., kako bi se uračunala inflacija. Od vas se također može zahtijevati da platite porez na nekretnine svojoj državi osim federalnoj vladi, ako je primjenjivo.

Imenovanje maloljetnika kao korisnika

Možete imenovati svoje dijete (djecu) ili druge maloljetnike kao korisnike svog mirovinskog računa. Međutim, imajte na umu da maloljetnici ne mogu držati imovinu značajne vrijednosti na svoje ime. Kao takvi, zahtijevaju nekoga tko će umjesto njih upravljati imovinom poput ove.

Kako biste izbjegli oporuku, morate odrediti nekoga tko će upravljati novcem za sve korisnike koji su još maloljetni. Oni su odgovorni za nadzor te imovine dok maloljetni korisnici ne postanu punoljetni. Svaka financijska institucija može vam pomoći u navigaciji Jedinstveni zakon o transferima maloljetnika (UTMA).

Jedna važna točka koju treba imati na umu je da prolazak kroz testament i određivanje a povjerenik ili postavljanje konzervatorski rad može izazvati troškove koji mogu umanjiti vrijednost vašeg imanja.

Druge greške

• Zaboravio sam imenovati alternativne korisnike. Određivanje alternativnih korisnika može spriječiti da vaši računi ostanu bez ostavine ako su vaši primarni korisnici umrli ili iz drugih razloga ne mogu primiti novac. 
• Neažuriranje korisnika. Ova previše česta pogreška može dovesti do nekih nesretnih iznenađenja nakon što umrete. Na primjer, bivši supružnik ili bivši prijatelj koji je još uvijek naveden kao vaš korisnik mogao bi primiti imovinu računa, a ne vaši sadašnji nasljednici.

Posebna razmatranja

Vaša imovina, uključujući sve mirovinske račune koje imate, proći će kroz oporuku ako se bilo što dogodi vašem korisniku. Ovo uključuje:

• Ako vaš korisnik umre prije vas
• Ako vi i vaš korisnik umrete u isto vrijeme

Oporuka je također mogućnost ako vaš korisnik na bilo koji način postane nesposoban. Kada se to dogodi, ostavinski sud mora izabrati skrbnika koji će za njih nadzirati sva financijska pitanja. To obično zahtijeva nadzor suda kako bi se osiguralo da se sredstvima ne postupa na pogrešan način ili da se pronevjere.

Bottom Line

Mirovinski računi mogu glatko i bezbolno prijeći na korisnike navedene na tim računima sve dok izbjegavate neke pogreške. Pokušajte pregledati svoje oznake korisnika barem jednom godišnje ili kada se dogode velike životne promjene, poput razvoda, ponovnog vjenčanja, smrti bivšeg korisnika ili rođenja novog.