Koji je najbolji način upravljanja individualnim mirovinskim računom (IRA)? Neka sjedi i zarađuje novac, a onda plaća porez na povlačenja u mirovini? Ili ga prenijeti na Roth IRA? Trebam li sada platiti porez i kasnije dobiti novac bez poreza? I mogu li dobiti dug za porez na rollover skinut sa samog računa za rollover?
-Pogladiti
Kad razmišljaš hoćeš li pretvoriti tradicionalni IRA u Roth IRA, morate uzeti u obzir više od trenutnog poreznog udara.
Iako porezi ovdje igraju veliku ulogu, oni nisu jedini faktor u igri. Stoga ćete htjeti sagledati cjelovitu sliku dok shvaćate ima li Roth konverzija smisla za vaše sadašnje i buduće financije. (I ima smisla konzultirati a Financijski savjetnik ili poreznog savjetnika prije nego što poduzmete ovaj potez kako biste bili sigurni da je sve učinjeno ispravno.)
Tradicionalni protiv Roth IRA-a
Prije nego što zaronimo u faktore konverzije, razgovarajmo ukratko o razlikama između tradicionalnih i Roth IRA-ova. Opet, većina ljudi se usredotočuje na porezne učinke, ali postoji nekoliko drugih čimbenika koji razdvajaju dvije vrste mirovinskih računa. Te razlike čine Roth IRAs pobjedničkim izborom za mnoge ljude.
Neke ključne razlike između tradicionalnih i Roth IRA uključuju:
Vrijeme poreza: Tradicionalni doprinosi IRA-e se (općenito) odbijaju od poreza kada se izvrše, a sva se povlačenja oporezuju kada se uzmu. Doprinosi Roth IRA-e ne mogu se odbiti od poreza, a sva isplata su oslobođena poreza kada se uzmu (sve dok slijedite pravila). To znači da se zarada u Roth IRA-i nikada ne oporezuje.
Lakši pristup vašem novcu: Tradicionalna povlačenja po IRA-i izvršena prije dobi za umirovljenje podliježu 10% kazni povrh poreza na dohodak. Doprinosi Roth IRA-e – ali ne i zarada – mogu se povući u bilo kojem trenutku bez kazne jer ste već platili porez na njih, tako da možete pristupiti svom novcu kada budete trebali (nakon što prođete petogodišnjicu konverzije).
Potrebne minimalne distribucije (RMD): Uz tradicionalne IRA-e, morate početi uzimati RMD-ovi kada navršite 72 godine. S Roth IRA-om nikada ne morate primati raspodjele ako to ne želite.
Smanjeni oporezivi prihod: Tradicionalna IRA povlačenja podliježu redovnim porezima na dohodak, povećavajući vaš oporezivi dohodak. Roth IRA isplate nisu oporezive i nisu uključene u oporezivi dohodak. Niži oporezivi prihod može vas zadržati u nižem poreznom razredu. Kao dodatni bonus, može vam pomoći da izbjegnete plaćanje poreza na dohodak na beneficije socijalnog osiguranja u mirovini.
Neoporezivo nasljeđe: Vaši nasljednici će platiti porez na povlačenja iz naslijedio tradicionalne IRA-e. Nasljednici koji podižu sredstva iz naslijeđenih Roth IRA-a neće plaćati nikakav porez na dohodak sve dok se poštuje petogodišnje pravilo.
Iz tih razloga, mnogi ljudi mogu imati dugoročne koristi od pretvaranja tradicionalne IRA-e u Roth IRA-u. Ali prije nego što požurite s ovim potezom, razmislite o tome koji je najbolji način da njime upravljate kako ne biste završili u financijskim poteškoćama.
Kada se pretvoriti u Roth IRA
Budući da ćete se suočiti s većim poreznim računom kada pretvorite tradicionalni IRA u Roth IRA, to ćete htjeti učiniti strateški. Ako imate fluktuirajuće prihode, ima smisla više pretvarati tijekom godine s nižim prihodima i izbjegavati konverzije u godini s višim prihodima.
Svoj tradicionalni IRA također možete pretvoriti u blokove umjesto da to radite sve odjednom. Morat ćete pratiti više petogodišnjica, ali moći ćete raspodijeliti trenutno opterećenje poreza na dohodak na nekoliko godina umjesto da morate smisliti ogroman paušalni iznos odjednom.
Što se tiče vremena, što ste dalje od mirovine, to će vam konverzija bolje služiti. Neoporeziva zarada u Rothu imat će više vremena za akumulaciju i ubrzavanje, ostavljajući vam veću neoporezivu zaradu za budućnost.
Kada Roth IRA konverzija nema smisla
Također postoje situacije u kojima Roth konverzija nema smisla.
Na primjer, ako ste skoro spremni ili već primate Socijalno osiguranje i beneficije Medicarea, pretvorba Rotha povećat će vaš oporezivi prihod, što potencijalno može rezultirati oporezivim socijalnim osiguranjem i povećanjem premija Medicarea.
Ili ako ste već u mirovini i koristite sredstva svoje tradicionalne IRA-e za pokrivanje životnih troškova, trenutni porezni udarac mogao bi vam otežati plaćanje računa. Još jedan razlog da preskočite ovu strategiju: nemate dovoljno nemirovinskih sredstava na raspolaganju za plaćanje poreza, što konverziju može učiniti gubitničkim prijedlogom.
5-godišnje pravilo za Roth konverzije
Pretvorbe Roth IRA-e dolaze s posebnim ograničenjem: ne možete primati isplate bez kazne iz Roth IRA-e prije petogodišnjice pretvorbe. A to se odnosi na svaku pretvorbu zasebno ako je rasporedite na više poreznih godina.
Petogodišnji rok počinje na početku porezne godine tijekom koje ste pretvorili IRA. Tako, na primjer, ako ste 25,000. studenoga 15. pretvorili 2022 USD iz tradicionalnog IRA-a u Roth, sat počinje 1. siječnja 2022. To znači da biste mogli početi podizati sredstva bez penala nakon 1. siječnja 2027. – manje od pet punih godina od stvarnog datuma konverzije.
Ovo pravilo sprječava ljude da se zaobiđu porezne kazne od 10% za prijevremena povlačenja iz tradicionalne IRA-e. Stoga nemojte računati da ćete odmah primiti neoporezive isplate na svoju Roth konverziju.
Suočavanje s Roth porezima na konverziju
Primamljivo je upotrijebiti dio povratnih sredstava za plaćanje poreza na vašu Roth konverziju – ali to bi bila velika pogreška.
Provjerite imate li dovoljno redovite ušteđevine da platite cijeli porezni račun pri pretvorbi.
Svaki iznos koji podignete iz tradicionalne IRA-e, a ne ide u novu Roth IRA-u, računa se kao prijevremeno povlačenje. To znači da će, uz redoviti dugovani porez na dohodak, taj novac također podlijegati 10%-tnoj kazni za prijevremeno povlačenje.
Na primjer, recimo da želite pretvoriti 20,000 dolara iz tradicionalnog u Roth IRA. Procjenjujete da će porez na prihod od pretvorbe iznositi 2,000 USD (ili 10% ukupnog iznosa). Ako zadržite 2,000 USD od iznosa povrata, vaša Roth konverzija iznosit će samo 18,000 USD.
Ostalih 2,000 USD smatrat će se prijevremenim povlačenjem... i na kraju ćete morati platiti dodatnih 200 USD na ime penala porezne uprave. Osim toga, vaš će Roth imati manje novca za početak, a to znači nižu neoporezivu zaradu tijekom vremena.
Bottom Line
Nemojte koristiti dio sredstava konverzije za plaćanje poreza. To će vas koštati kazni sada i rasta zarade dugoročno.
Michele Cagan, CPA, kolumnistica je financijskog planiranja SmartAsseta i odgovara na pitanja čitatelja o osobnim financijama i poreznim temama. Imate li pitanje na koje želite odgovor? E-mail [e-pošta zaštićena] a na vaše pitanje možete odgovoriti u budućoj kolumni.
Imajte na umu da Michele nije sudionik platforme SmartAdvisor Match.
Savjeti za planiranje ulaganja i umirovljenja
Razmislite o suradnji s financijskim savjetnikom za smjernice o tome kako postupati s mirovinskim računima. Pronalaženje kvalificiranog financijskog savjetnika ne mora biti teško. Besplatni alat SmartAsset spaja vas s do tri financijska savjetnika u vašem području, a možete besplatno intervjuirati svoje savjetnike kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći u postizanju vaših financijskih ciljeva, Započni sada.
Dok planirate prihod u mirovini, pripazite na socijalno osiguranje. Koristiti SmartAssetov kalkulator socijalnog osiguranja da dobijete ideju o tome kako bi vaše beneficije mogle izgledati u mirovini.
Autor fotografije: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm
Pošta Pitajte savjetnika: pomozite mi da shvatim 'najbolji način' za upravljanje IRA-om. Je li bolje plaćati porez sada ili u mirovini? pojavio prvi na Blog SmartAsset.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-best-153928464.html