Evo kako savjetnici pomažu klijentima smanjiti porezni račun za 2022

Uz S&P 500 indeks pao više od 20% u 2022., mnogi ulagači gledaju Pretvorbe Rothovih individualnih mirovinskih računa, koji sredstva IRA-e prije oporezivanja prenose Roth IRA-i za budući neoporezivi rast. Kompromis je plaćanje poreza unaprijed. 

Međutim, niža stanja na računu mogu pružiti dvije mogućnosti: priliku za kupnju više dionica za isti iznos u dolarima i moguću uštedu poreza, ovisno o tome koliko prenosite. A porezne uštede mogu biti složene za ulagače tijekom godina niže zarade, kažu stručnjaci. 

"Redovito razgovaramo o Roth konverzijama za umirovljene klijente koji još nisu počeli uzimati socijalno osiguranje jer su im prihodi privremeno niski", rekao je Matt Stephens, certificirani financijski planer s AdvicePointom u Wilmingtonu, Sjeverna Karolina. "Promjene posla također mogu pružiti jedinstvenu Roth priliku za konverziju."

Jedna od njegovih klijentica izgubila je posao krajem 2021. i nije započela novi do travnja, zbog čega je njezin prihod u 2022. bio znatno niži nego inače, a portfelj joj je u padu. "Obavljajući Roth konverziju ove godine, ona će moći pretvoriti tešku situaciju u goleme porezne uštede", rekao je. 

Kad tržište dionica pada, ulagači također razmatraju "ubiranje poreznih gubitaka", ili prodaje gubitničke pozicije radi nadoknade dobiti. No, ovisno o vašem oporezivom dohotku, možete također imati koristi od manje poznatog poteza poznatog kao "ubiranje porezne dobiti".

Evo kako to funkcionira: ako je vaš oporezivi dohodak ispod 41,675 USD za pojedinačne podnositelje ili 83,350 USD za bračne parove koji zajedno podnose prijave u 2022., upasti ćete u 0% kapitalnih dobitaka, što znači da možete zaobići poreze kada prodajete profitabilnu imovinu.   

Za neke ulagače to je prilika da ostvare dobit ili diverzificiraju svoj oporezivi portfelj bez pokretanja računa, objasnio je Edward Jastrem, CFP i direktor financijskog planiranja u Heritage Financial Services u Westwoodu, Massachusetts.

S umirovljenim klijentom ispod praga prihoda, uspio je smanjiti njihovu veliku poziciju jedne dionice, ispunjavajući njihove ciljeve "osiguranja likvidnosti i smanjenja koncentriranog rizika", rekao je.  

Umjesto da se računaju kao detaljni odbitak, QCD-ovi mogu smanjiti prilagođeni bruto dohodak i mogu zadovoljiti potrebne godišnje minimalne raspodjele.  

Nedavno se susreo s parom koji je platio više od 30,000 dolara potrebne minimalne raspodjele koji su zasebno donirali novac svojoj crkvi, umjesto prijenosa neoporezivih sredstava iz svoje IRA-e.

"Tražili su tisuće više oporezivog dohotka od potrebnog", rekao je Wren. 

Ako imate 70½ godina ili više, možete koristiti QCD za doniranje do 100,000 USD godišnje. A transferi u dobi od 72 godine ili stariji mogu se računati kao potrebna minimalna raspodjela. "Klijenti stariji od 70½ stvarno moraju obratiti pozornost na svoje osobne okolnosti", dodao je Wren.