Evo kako odabrati najbolju strategiju dobrotvornog davanja

Lako je prenijeti gotovinu kada vas dobrotvorna organizacija potegne za srce. Ali druge strategije davanja mogu pružiti veće porezne olakšice, kažu financijski stručnjaci.

Unatoč gospodarskoj neizvjesnosti, gotovo 70% Amerikanaca planira donirati sličan iznos u dobrotvorne svrhe 2022. kao prošle godine, prema Nedavna studija od Edwarda Jonesa.

Većina ljudi daje gotovinu iz praktičnih razloga, ali to općenito nije porezno najučinkovitija strategija, rekao je certificirani financijski planer David Foster, osnivač Gateway Wealth Managementa u St. Louisu.

Dok je S&P 500 pao više od 20% u 2022., ulagači možda još uvijek imaju ugrađenu dobit iz prethodnih godina, objasnio je Foster.

U pravilu je bolje donirati profitabilnu imovinu s brokerskog računa u dobrotvorne svrhe jer ćete izbjeći plaćanje poreza na kapitalnu dobit, što će rezultirati većim darom organizaciji. 

Naravno, odluka ovisi o drugim čimbenicima i ciljevima, kao što je želja da se bogatstvo prenese na članove obitelji, rekao je Foster.

Općenito, dvije strategije rade za "veliku većinu ljudi", rekao je.

Donatorski savjetovani fondovi iskorištavaju donaciju unaprijed na račun za buduće darove, a kvalificirane dobrotvorne distribucije koriste izravne prijenose u dobrotvorne svrhe s individualnog mirovinskog računa.

Evo kako otkriti koji je pravi za vas.

Svrha je izvlačenje novca iz vaše IRA-e prije oporezivanja bez plaćanja poreza i slanje novca izravno u dobrotvorne svrhe, rekao je Foster. Taj potez smanjuje prilagođeni bruto dohodak, umjesto da daje odbitak u dobrotvorne svrhe za one koji podnose podatke.

"Relativno je malo okolnosti u kojima ovo ne bi bio prvi izvor davanja ako imate 70½ ili više godina", rekao je.

Druga popularna strategija, fondovi koje savjetuju donatori, djeluju poput dobrotvorne čekovne knjižice.  

Nakon prijenosa imovine u fond koji savjetuju donatori, možete zatražiti otpis unaprijed ako navedete odbitke i moći ćete davati buduće darove s računa. 

"To može uvelike pojednostaviti vaše davanje", rekao je Foster, posebno ako donirate novac više dobrotvornih organizacija. Na primjer, umjesto davanja desetak organizacija s odvojenim izvješćima, postoji samo jedna za praćenje, rekao je. 

Za 2022. standardni odbitak iznosi 12,950 25,900 USD za pojedinačne podnositelje i XNUMX XNUMX USD za bračne parove koji podnose zajedničku prijavu, što znači da nećete vidjeti poreznu olakšicu za dobrotvorne darove osim ako vaši ukupni odbici prema stavkama ne premašuju te iznose.

Međutim, možda je lakše prijeći te pragove "zbrajanjem donacija" više godina zajedno, rekao je Mitchell Kraus, CFP i vlasnik Capital Intelligence Associates u Santa Monici, Kalifornija. 

Možete zatražiti odbitak za dobrotvorne svrhe tako što ćete sada prebaciti više u fond koji savjetuju donatori i kasnije odabrati najbolje razloge za novac, rekao je.