Korištenje električnih romobila ističe Roth IRA petogodišnje pravilo neće vam dopustiti da povučete neoporezivu zaradu sa svog računa do pet godina nakon vašeg prvog doprinosa, osim ako ispunjavate određene uvjete. U većini slučajeva, međutim, doprinose možete povući bez plaćanja poreza budući da ste na njih platili porez prije nego što ste dali doprinos. Evo kako to radi. A Financijski savjetnik može vam pomoći da optimizirate svoja mirovinska ulaganja kako biste smanjili svoju poreznu obvezu.
Što je petogodišnje pravilo Roth IRA-e?
Roth individualni mirovinski račun (IRA) je sredstvo mirovinske štednje koje vam omogućuje učiniti isplate bez poreza ako slijedite pravila. Petogodišnje pravilo Roth IRA-e kaže da je potrebno pet godina da biste dobili Roth IRA račun. To znači da ne možete povući nikakvu zaradu od svojih doprinosa IRA-i bez poreza dok ne prođe pet godina od 5. siječnja porezne godine u kojoj ste prvi put uplatili doprinos na račun. Vaša bi se zarada sastojala od dividendi, kapitalnih dobitaka, kamata i bilo koje druge vrste povrate koje ste primili o financijskim sredstvima u Roth IRA-i.
Ako povučete nešto od svoje zarade prije kraja petogodišnjeg razdoblja stjecanja prava, morate platiti porez na dohodak i kazna na njima. Ako je vaša granična porezna stopa, na primjer, 24% i povučete svoju zaradu prije isteka pet godina, ne samo da biste platili 24% na svoju zaradu, već biste morali platiti i kaznu od 10%. To znači da biste morali platiti ukupno 34% na svoju zaradu.
Budući da ste već platili porez na novac uplaćen u Roth IRA, možete povući svoje doprinose u bilo koje vrijeme i u bilo kojoj dobi. Za tradicionalne IRA-e, morate čekati da izvršite povlačenje doprinosa dok ne navršite 59 1/2 ili plaćate porez na dohodak i kaznu od 10%. Pri povlačenju zarade na Roth IRA platit ćete i kaznu i porez na dohodak osim ako se ne pridržavate pravila pet godina i imate 59 1/2.
Pretvorba tradicionalne IRA u Roth IRA
Postoji drugo petogodišnje pravilo koje se primjenjuje kada pretvarate tradicionalni IRA u Roth IRA. Kada pretvorite tradicionalni IRA u Roth IRA, plaćate porez. Pitanje je hoćete li platiti 10% kazne. Svaki put kad izvršite pretvorbu, stvarate novo petogodišnje razdoblje. Kako biste izbjegli kaznu, ne možete povući zaradu na svojim doprinosima dok ne prođe razdoblje od pet godina, koje počinje 1. siječnja godine u kojoj ste prvi put dali doprinos IRA-i.
Ako ste napravili više od jedne konverzije, najstarija konverzija će se prva povući. Prilikom podizanja sredstava Roth IRA-e, prvi se povlače doprinosi, zatim konverzije, a zarada posljednja.
Naslijeđene IRA-e
Tu je i petogodišnje pravilo za naslijeđene Roth IRA-e. Korisnik mora likvidirati cjelokupnu vrijednost IRA-e do 31. prosinca porezne godine u kojoj je pet godina od smrti izvornog vlasnika. Niste obavezni uzimati potrebne minimalne distribucije (RMD) tijekom pet godina. Ako naslijeđena Roth IRA postoji više od pet godina, sva isplata su oslobođena poreza, uključujući i doprinose i zaradu. Ako ne postoji dulje od pet godina, tada je zarada oporeziva kada se povuče, ali doprinosi nisu.
U prošlosti su korisnici naslijeđene IRA-e mogli razvući svoja povlačenja. Počevši od 2020., prema Zakon o SIGURNOSTI, korisnici koji nisu supružnici moraju preuzeti 100% raspodjele unutar razdoblja od 10 godina. Postoje određene kategorije ljudi, kao što su maloljetna djeca i supružnici, koji mogu prenijeti IRA-u na svoje ime i odgoditi svoju distribuciju. Provjerite sa svojim poreznim računovođom ispunjavate li uvjete.
Posebna pažnja za naslijeđene Roth IRA-e
Za Roth IRA, Porezna uprava je dopustila posebno razmatranje za naslijeđene Roth IRA-e. Umjesto povlačenja prema petogodišnjem pravilu, dopuštaju vam da se odlučite za povlačenje na temelju očekivanog životnog vijeka. Posavjetujte se sa svojim poreznim računovođom.
Roth IRA iznimke od petogodišnjeg pravila
Možete se kvalificirati za iznimku od petogodišnjeg pravila ako podići 10,000 dolara za svoju prvu kupnju kuće. Također se možete kvalificirati za iznimku ako ste invalid ili ako naslijedite Roth IRA nakon vaše smrti. Evo pet dodatnih iznimaka koje su vam dostupne:
Korištenje sredstava za pokrivanje nenadoknađenih medicinskih troškova ako prelaze 10% vašeg prilagođenog bruto prihoda.
Nezaposleni ste i ne možete si priuštiti premije zdravstvenog osiguranja.
Morate pokriti kvalificirani troškovi visokog obrazovanja za vas ili za člana obitelji.
Porezna uprava vam je nametnula porez.
Suglasni ste prihvatiti jednaka periodična plaćanja tijekom pet godina ili dok ne navršite 59 1/2, što god nastupi zadnje.
Nakon što navršite 59 i pol godina, možete povući sredstva iz Roth IRA-e u bilo kojem trenutku ako ste ispunili pravilo pet godina. Ako niste ispunili pravilo od pet godina, možete podići svoje doprinose bez poreza, ali ne i svoju zaradu. U ovom slučaju ne morate platiti kaznu.
Bottom Line
Petogodišnje pravilo Roth IRA-e nameće kaznu za isplate s vašeg računa prije pet godina od vašeg prvog doprinosa. Ali, ako ispunjavate uvjete, Porezna uprava napravila je iznimke od ovog pravila. U svakom slučaju, ako niste upoznati s petogodišnjim pravilom i drugim mogućim poreznim kaznama, razmislite o suradnji s financijskim stručnjakom.
Alati za planiranje umirovljenja
Petogodišnje pravilo Roth IRA-e dovoljno je složeno da bi bilo najbolje konzultirati se s financijskim savjetnikom koji je specijaliziran za porezno planiranje. Pronalaženje kvalificiranog Financijski savjetnik ne mora biti teško. Besplatni alat SmartAsseta spaja vas s do tri financijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a vi možete besplatno intervjuirati svoje savjetnike kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da postignete svoje financijske ciljeve, Započni sada.
Pogledaj SmartAsset kalkulator poreza na mirovinu kako biste odredili gdje biste željeli živjeti tijekom umirovljenja kako biste smanjili svoju poreznu obvezu.
Koliko će vam novca trebati za mirovinu? Saznajte pomoću SmartAsset kalkulator za umirovljenje.
Autor fotografije: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada
Pošta Razumijevanje Roth IRA 5-godišnjeg pravila pojavio prvi na Blog SmartAsset.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/understanding-roth-ira-5-rule-194759769.html