Koliki će biti vaš povrat poreza? Promjene ove godine otežavaju nagađanje

Ove bi godine Amerikancima moglo biti teže procijeniti koliki bi - ili mali - mogao biti njihov povrat poreza.

S nestankom promjena iz razdoblja pandemije, mnogi bi porezni obveznici mogli dobiti manji povrat, osobito obitelji s nižim prihodima. Ali povećani kredit uključen u prošlogodišnji Zakon o smanjenju inflacije mogao bi značiti veći za šačicu. Drugi događaji — kao što je istek ključne porezne olakšice za vlasnike kuća, gubici ulaganja u kriptovalute i promjene u životu — također mogu utjecati na to koliko velik ili mali može biti povrat novca poreznog obveznika.

Mnogim je Amerikancima veličina povrata poreza važna jer je to često njihov najveći dobitak u godini koji namjenjuju za štednju, godišnje odmore, plaćanje dugova ili čak pokrivanje osnovnih potreba.

"Povrati primljeni u vrijeme poreza mogu biti prilika za mnoge da uštede, otplate dugove i ulože u dugoročnu imovinu", rekla je Joanna Ain, pomoćnica direktora politike neprofitne organizacije Prosperity Now, za Yahoo Finance. "Oni mogu činiti čak 30% godišnjeg prihoda obitelji s niskim primanjima."

Pogodnosti američkog plana spašavanja su istekle

Prosječni povrat prošle godine iznosio je 3,176 USD od 28. listopada, prema podacima najnoviji podaci dostupni od porezne uprave, što je povećanje od gotovo 13% u odnosu na 2,815 USD na kraju 2021. Povećanje je uglavnom rezultat poboljšanih kredita koje je uveo Američki zakon o spašavanju koji su sada istekli.

Naime, porezna olakšica za djecu (CTC), olakšica za porez na zarađeni dohodak (EITC) i olakšica za skrb o djeci i uzdržavanim osobama vratili su se na razine prije COVID-a.

Poboljšani CTC kredit nije produžen, pa porezni obveznici mogu dobiti samo $2,000 po uzdržavanom djetetu u usporedbi s prošlom poreznom sezonom $3,600. Također, za razliku od prošle godine, ne može se vratiti, što znači da porezni obveznici neće dobiti puni kredit ako je veći od poreza koji duguju.

"Budući da se porezna olakšica za djecu neće moći vratiti 2022. godine, mnoge obitelji s nižim prihodima bit će potpuno isključene iz olakšice", rekao je Ain. "Drugim riječima, obitelji s najnižim primanjima, obitelji kojima je to najpotrebnije, više ne mogu dobiti puni kredit."

Priča se nastavlja

Ostali koji još ispunjavaju uvjete za CTC možda će ove godine zapravo dobiti veći povrat, iako kredit vrijedi manje. To je zato što su nestale i akontacije za CTC.

"Budući da više nema mjesečnih uplata, ljudi bi mogli vidjeti veći iznos povrata u vrijeme poreza jer će cijeli dio porezne olakšice za djecu 2022. doći u jednom paušalnom iznosu tijekom porezne sezone," rekao je Ain, "umjesto da se isporučuje mjesečno za šest mjeseci — kao što je bilo 2021. godine.”

Prošle je godine također povećan dohodovni prag EITC-a za samce bez djece, a mnogi su primali čak $1,502 za kredit. Taj prošireni kredit nije produžen, tako da kvalificirani pojedinačni podnositelji prijave bez djece ispunjavaju uvjete za najviše 500 USD prema EITC-u ove porezne sezone.

Slično tome, kredit za skrb o djeci i uzdržavanim osobama — koji uključuje vlastite troškove za čuvanje djece i dnevne kampove — također je smanjen za ovu godinu. Prošle godine kredit je vrijedio $8,000 za jednog uzdržavanog. Ova porezna sezona je $2,100.

Druge porezne olakšice iz razdoblja pandemije su nestale

Budući da su mnoge neprofitne i dobrotvorne organizacije bile pogođene pandemijom COVID-a, 2020 Zakon o skrbi omogućio je samcima i bračnim parovima koji zajedno podnose prijave da odbiju do 300 USD dobrotvornih donacija bez potrebe za navođenjem povrata. Vjenčani porezni obveznici koji podnose odvojenu prijavu mogli bi odbiti do 150 USD.

U 2021. to proširen je odbitak iznad crte još više. Samci i oni koji su u braku podnose prijave odvojeno mogli bi dobiti odbitak do 300 USD, dok bi bračni parovi koji podnose prijave mogli odbiti do 600 USD.

Porezni obveznici koji ove godine podnose svoje porezne prijave za 2022., moraju navesti stavke pomoću Obrazac rasporeda A odbiti sve dobrotvorne priloge. Odbitak iznad linije je eliminiran.

Bolja porezna olakšica u Zakonu o smanjenju inflacije

Zakon o smanjenju inflacije (IRA) iz 2022. povećao je porezni kredit za solarne ploče s 26% troškova na 30% i primjenjuje se retroaktivno na panele kupljene 2022., bez ograničenja kredita i ograničenja prihoda.

Osim toga, zakon je uklonio glavno ograničenje prebivališta, što znači da vlasnici kuća koji su instalirali solarne panele na kućama za odmor također ispunjavaju uvjete. To bi moglo povećati povrat novca za vlasnike kuća koji su instalirali solarne ploče 2022.

Ipak, zbog tog je čina vozačima bilo malo teže iskoristiti prednost Kvalificirani kredit za motorno vozilo s električnim pogonom. Oni koji su prošle godine kupili novo električno vozilo (EV) imaju pravo na kredit koji vrijedi najviše 7,500 dolara, ovisno o kapacitetu baterije.

Iako bi ovaj kredit mogao povećati povrat poreznih obveznika, oni koji su kupili vozilo između 17. kolovoza 2022. i 31. prosinca 2022. moraju pokazati da je vozilo podvrgnuto završnoj montaži u Sjevernoj Americi kako bi se kvalificirali. Taj se zahtjev ne odnosi na vozila kupljena ranije 2022. godine kada akt nije bio potpisan.

Odbitak premije osiguranja hipoteke je istekao

Vlasnici kuća koji plaćaju premiju hipotekarnog osiguranja (MIP) ili za privatno hipotekarno osiguranje (PMI) više ne mogu to odbiti od svojih detaljiziranih poreza. Zajmodavci općenito zahtijevaju hipotekarno osiguranje kao zaštitu u slučaju neplaćanja za vlasnike kuća koji pri kupnji kuće ulože manje od 20%.

Odbitak - koji je donesen prema Odjeljku 419 Zakon o poreznim olakšicama i zdravstvenoj zaštiti iz 2006 i produžava se jednom godišnje do 2021. — nije obnovljen za poreznu godinu 2022. i više nije dostupan za popis. To može smanjiti iznos povrata za pogođene vlasnike kuća.

Prodaja bitcoina ili kripto uz gubitak

Ako je kripto zima oštetila vašu digitalnu imovinu, možete odbiti neke od tih gubitaka ako ste prodali kovanice, smanjujući svoj oporezivi prihod i potencijalno povećavajući povrat poreza.

Ti se gubici prvo mogu upotrijebiti za kompenzaciju kapitalnih dobitaka koje pojedinac može imati. Ako gubici premašuju dobitke, porezni obveznici mogu odbiti do 3,000 dolara kapitalnih gubitaka po poreznoj godini od običnog zarađenog prihoda, kao što su plaće, nadnice i poslovni prihodi.

Porezna uprava također dopušta poreznim obveznicima da sve preostale kapitalne gubitke prenesu na neodređeno vrijeme u budućnost, uz ograničenje od neto 3,000 USD kapitalnog gubitka godišnje.

Osobne promjene

Konačno, još jedan razlog zašto bi vaš povrat poreza mogao biti veći ili manji ove godine ovisi o vašim životnim promjenama. Sklapanje braka ili razvod mijenja vaš status porezne prijave, dok vam rađanje djece ili briga o ostarjelim roditeljima omogućuje korištenje različitih kredita.

Svaki put kada imate veliki životni događaj, također je važno ponovno pregledati svoje zadržane plaće kako biste bili sigurni da se dovoljno izdvaja za poreze, kako ne biste završili s povratom novca manjim od očekivanog ili, još gore, dugovanjem Poreznoj upravi slijedeće godine.

"Sada malo poreznog planiranja može vam pomoći da zadržite više svog novca", rekao je Dwight Nakata, certificirani financijski planer i CPA u YNCPAs, za Yahoo Finance. "Razmislite o promjenama koje su se dogodile u vašem životu i koje bi mogle promijeniti vaše porezne strategije - poput umirovljenja, otplate hipoteke, pokretanja novog posla, novog djeteta, razvoda ili smrti u vašoj obitelji."

Ronda je viša izvjestiteljica za osobne financije za Yahoo Finance i odvjetnica s iskustvom u pravu, osiguranju, obrazovanju i vladi. Pratite je na Twitteru @pišeronda

Pročitajte najnovije trendove osobnih financija i vijesti iz Yahoo Finance.

Slijedite Yahoo Finance na X / Twitter, Instagram, YouTube, Facebook, Flipboardi LinkedIn

Gabriella Cruz-Martinez i Rebecca Chen doprinijele su ovom članku.