Nasljeđivanje 401(k) može dodati boru vašem financijskom planu iz porezne perspektive. Prema 401(k) pravilima poreza na nasljedstvo, sva imovina koja se prenosi s jedne osobe na drugu podliježe porezu. Pravila za nasljeđivanje mirovinskih planova, uključujući planove radnog mjesta i Individualne mirovinske račune, nisu nužno ista kao pravila za nasljeđivanje nekretnina ili druge imovine. Ako predvidiš nasljeđivanje 401(k) od roditelja, supružnika ili nekog drugog, važno je znati svoje mogućnosti za smanjenje porezne obveze. A Financijski savjetnik može vam pomoći da razvrstate te mogućnosti kako biste donijeli dobru odluku.
Kako se oporezuje 401(k) kada se nasljeđuje?
Korištenje električnih romobila ističe 401 (k) porez na nasljedstvo pravila obično slijede iste strukture kao i porezna pravila koja se primjenjuju prilikom uplate ili povlačenja u ovu vrstu mirovinskog plana. Kada osoba premine, njegov 401(k) postaje dio njegove oporezive imovine. To znači da će sve poreze na zarade na računu koje su ostale neplaćene tijekom njihovog života ipak trebati platiti.
Tradicionalni planovi 401(k). financiraju se dolarima prije oporezivanja. Iako to štedišama omogućuje odbijanje doprinosa dok rade, isplate se oporezuju po uobičajenoj stopi poreza na dohodak u mirovini. Može se napraviti iznimka za Roth 401 (k) planovi. Uz Roth 401(k), doprinosi se daju korištenjem dolara nakon oporezivanja. Dakle, kvalificirana povlačenja iz ovih planova su 100% oslobođena poreza.
Ne propustite vijesti koje bi mogle utjecati na vaše financije. Dobijte vijesti i savjete za donošenje pametnijih financijskih odluka uz SmartAssetovu polutjednu e-poštu. 100% je besplatno i možete se odjaviti u bilo kojem trenutku. Prijavite se danas.
Kako se naslijeđeni 401(k) oporezuje ovisi o tri stvari:
Odnos između vlasnika računa i osobe koja je naslijedila 401(k)
Starost osobe koja je naslijedila 401(k)
Koliko je godina imao vlasnik računa kad su preminuli
Način na koji odaberete primiti naslijeđeni 401(k) također može utjecati na to kada plaćate porez na njega.
Tko plaća porez na naslijeđenu imovinu 401(k)?
Osoba koja naslijedi 401(k) odgovorna je za plaćanje svih poreza koji se duguju na računu. Kada se netko upiše u plan 401(k) na poslu ili uspostavi a solo 401 (k) za sebe mogu odabrati jednog ili više korisnika. Korisnici računa imaju pravo primiti sva sredstva na računu nakon što izvorni vlasnik računa premine.
Supružnici se često navode kao primarni korisnici, što znači da imaju pravo primiti preostala sredstva na računu. Ako je primarni korisnik već preminuo vlasnika računa ili iz nekog razloga ne želi zatražiti naslijeđeni 401(k), novac bi tada otišao sljedećem navedenom potencijalnom korisniku.
Korisnik koji naslijedi imovinu 401(k) odgovoran je za plaćanje poreza na nasljedstvo 401(k). Imovina na računu bila bi oporezovana vašom uobičajenom stopom poreza na dohodak, a ne poreznom stopom izvornog vlasnika računa. Moguće je da ćete biti gurnuti na viši nivo porezni zagrad, ovisno o tome koliko primate od naslijeđenog 401(k).
Što da radim s naslijeđenim 401(k)?
Što ćete odlučiti učiniti s naslijeđenim 401(k) može ovisiti o tome da li nasljeđujete kao supružnik ili kao nesupružnik. Ako ste bili u braku s izvornim vlasnikom računa i mlađi ste od 59.5 godina, možete učiniti jednu od ovih stvari:
Povuci ga. Ako trebate novac od naslijeđenog 401(k) za medicinske račune, troškovi fakulteta ili druge troškove možete povući sve u paušalnom iznosu. Vi biste, naravno, morali platiti porez na distribuciju.
Ostavi to. Možete odlučiti ostaviti novac u planu svog supružnika 401(k) i uzimati redovite distribucije od njega, plaćajući porez na te distribucije dok idete. Međutim, ne biste morali platiti kaznu prijevremenog povlačenja od 10% na ove distribucije.
Prevrnite ga. Također možete odabrati prebaciti naslijeđena 401(k) sredstva u vlastiti plan 401(k) ili u IRA. To omogućuje da novac nastavi rasti, a sredstva će se za porezne svrhe tretirati kao vaša.
Naslijeđena IRA. Također možete zamijeniti naslijeđeni 401(k) u novi naslijedio IRA-u. Možete dogovoriti da skrbnik plana 401(k) prenese imovinu izravno u vaše ime kako biste izbjegli oporezivanje novca kao distribuciju. Naslijeđena IRA bi vam omogućila prijevremena povlačenja bez pokretanja porezne kazne od 10%.
Važno je napomenuti da s ovim opcijama, to je li vaš supružnik imao 70.5 godina u trenutku smrti može odrediti kada trebate uzeti potrebne minimalne raspodjele iz naslijeđenog 401(k).
Ako ste korisnik koji nije supružnik i naslijedili ste 401(k), vaše opcije za upravljanje njime malo su drugačije. Ispod Sigurni zakon, dužni ste povući sva sredstva iz naslijeđenog 401(k) unutar 10 godina od smrti izvornog vlasnika računa. Svaki novac koji ostane na računu nakon završetka razdoblja od 10 godina podliježe poreznoj kazni od 50%. Iznimke od ovog pravila dopuštene su za maloljetne osobe i korisnike koji su invalidi ili kronični bolesnici.
Dakle, možete odabrati paušalnu distribuciju ili raspodjelu. U svakom slučaju, dugujete porez na dohodak na iznose koje uzmete iz plana. Također možete odabrati naslijeđenu opciju preokretanja IRA-e, koja bi mogla smanjiti iznos poreza koji se duguje tijekom vašeg života, ovisno o vašem poreznom razredu.
Kako mogu izbjeći porez na nasljedstvo na moj 401(k)?
Najlakši način da izbjegnete 401(k) porez na nasljedstvo kao supružnik može biti prebaciti novac u naslijeđenu IRA. To vam omogućuje da ostanete korisnik novca bez da budete predmet kazne prijevremenog povlačenja od 10%. Osim toga, ne biste morali početi primati potrebne minimalne distribucije s računa dok vaš supružnik ne navrši 72 godine.
To bi moglo ići u vašu korist za minimiziranje poreza na nasljedstvo na 401(k) ako je vaš supružnik preminuo u mlađoj dobi i postoji razlika u godinama između vas. Ako biste novac ubacili u svoju IRA, tada bi se primjenjivala standardna pravila RMD-a. To znači da će se RMD-ovi pokrenuti kada navršite 72 godine i biti temeljeni na vašem očekivanom životnom vijeku.
Postoji još jedna opcija za izbjegavanje poreza na nasljedstvo 401(k). Mogao bi odreći se nasljedstva ukupno. Ako biste se odricali naslijeđenog 401(k), novac bi se proslijedio sljedećem uvjetnom korisniku. Ovo je nešto o čemu biste mogli razmisliti ako biste radije izbjegli glavobolje vezane uz porez na nasljedstvo 401(k), ne trebate nužno novac ili biste jednostavno radije vidjeli da ode nekom drugom.
Bottom Line
Nasljeđivanje 401(k) od supružnika ili roditelja moglo bi vas financijski zateći ako niste svjesni mogućih poreznih implikacija. Ako znate da ste navedeni kao korisnik tuđeg 401(k) ili sličnog plana, kao što je račun 403(b) ili 457, planiranje unaprijed može vam pomoći da izbjegnete bilo kakve nezgodne porezne situacije.
Savjeti za porezno planiranje
Ako imate 401(k) koji planirate proslijediti nekome drugome, važno je razmotriti kako to može utjecati na vaš plan nekretnine u cjelini. A tijekom svog života, možda ćete htjeti iskoristiti svoj 401(k) do njegovog maksimalnog potencijala kako biste ostvarili najveću poreznu olakšicu. To može značiti povećanje doprinosa godišnje, uključujući doprinose za nadoknadu nakon što navršite 50 godina. Potpuno korištenje 401(k) ili IRA-e može pomoći u nadoknadi dijela onoga što biste mogli platiti porezom na kapitalnu dobit ako također ulažete u oporezivi brokerski račun.
Razmislite o razgovoru s financijskim savjetnikom o tome kako bi nasljeđivanje 401(k) moglo utjecati na vas i koje su vam mogućnosti za minimiziranje dugovanih poreza. Pronalaženje kvalificiranog financijskog savjetnika ne mora biti teško. Besplatni alat SmartAsset spaja vas s do tri financijska savjetnika u vašem području, a možete besplatno intervjuirati svoje savjetnike kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći u postizanju vaših financijskih ciljeva, Započni sada.
Autor fotografije: ©iStock.com/PeopleImages
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/401-k-inheritance-tax-rules-175216966.html