Ulaganja u nekretnine mogu biti unosna imovina. Međutim, oni također mogu izazvati poreza na dobit od kapitala koji slabe vaš profit. Srećom, možete implementirati taktika koji smanjuju poreze na kapitalnu dobit tako da možete zadržati više svog novca. Iako Porezna uprava različito oporezuje kratkoročne i dugoročne dobitke, možete se boriti protiv visokih poreznih stopa na oba. Objasnit ćemo kratkoročne i dugoročne kapitalne dobitke i kako spriječiti da vas povezani porezi koštaju ruku i nogu.
Financijski savjetnik može vam pomoći da porezno optimizirate svoj investicijski portfelj. Pronađite financijskog savjetnika već danas.
Što su porezi na kapitalnu dobit?
Ti plaćaš kapitalne dobitke poreze kada profitirate od prodaje imovine. Možete platiti dvije vrste poreza na kapitalnu dobit: kratkoročan i dugoročan. Kratkoročni kapitalni dobici nastaju od prodaje imovine koju ste držali manje od godinu dana. S druge strane, dugoročni kapitalni dobici dolaze od prodaje imovine nakon što su je držali godinu ili više. Dakle, ako prodate investiciju nekretnina, vrijeme u kojem ste ga posjedovali prije prodaje odredit će kakvu vrstu poreza na kapitalnu dobit plaćate.
Kako se oporezuju kapitalni dobici?
Porezna uprava oporezuje kratkoročne kapitalne dobitke kao standardni prihod, što znači da će vaša porezna stopa odrediti vašu poreznu stopu. Porezni razredi na dohodak su sljedeći: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% i 37%. Vaš prihod određuje stope poreza na kapitalnu dobit.
Na primjer, recimo da zaradite 85,000 dolara od svog svakodnevnog posla. Prodajete investicijsku nekretninu devet mjeseci nakon što ste je kupili i ostvarite dobit od 30,000 USD. Prodaja rezultira kratkoročnim kapitalnim dobitkom, a vaš prihod iznosi 115,000 24 USD kada podnesete poreznu prijavu. Osim toga, vi ste jedan podnositelj zahtjeva, stavljajući dio svog prihoda u XNUMX% porezni zagrad.
Nasuprot tome, dugoročni kapitalni dobici imaju različite porezne stope od kratkoročnih dobitaka: 0%, 15% i 20%, ovisno o vašoj razini prihoda i statusu prijave. Za 2023., pojedinačni podnositelji koji zarađuju do 44,625 USD dobivaju stopu od 0%. Pojedinačni podnositelji s prihodom između 44,626 i 492,300 USD plaćat će 15%. Konačno, pojedinačni podnositelji prijave s prihodom iznad 492,300 USD platit će 20% dugoročnih poreza na kapitalnu dobit. Osim toga, pojedinačni podnositelji prijave koji godišnje zarađuju 125,000 USD ili više plaćat će neto porez na prihod od ulaganja od 3.8% na kapitalnu dobit od nekretnina.
Bračni par koji zajedno podnosi poreznu prijavu za 2023. platit će 0% ako zaradi do 89,250 15 USD. Stopa od 89,251% primjenjuje se ako par zarađuje od 553,850 do 20 dolara. Stopa od 553,850% primjenjuje se ako zarađuju više od XNUMX XNUMX USD.
Kako ograničiti kapitalne dobitke od ulaganja u nekretnine
Možete koristiti razne strategije kako biste izbjegli kapitalne dobitke na nekretninama:
Koristite sredstva odgođenog poreza
Ne morate ulagati u nekretnine s dolarima sa svog bankovnog računa. Umjesto toga, možete koristiti svoj individualni mirovinski račun (IRA) or 401 (k). Polaganje dobiti od ulaganja na vaš investicijski račun omogućuje vašem novcu rast bez poreza. Osim toga, vaši doprinosi IRA-i mogu vam donijeti još jedan porezni odbitak.
Učinite nekretninu svojim primarnim prebivalištem
Interna porezna služba (IRS) izuzima prodaju primarnog prebivališta iz poreza na dobit od kapitala do 500,000 dolara za osobe koje su u braku i 250,000 dolara za osobe koje su same. Na ovaj način također možete izbjeći plaćanje poreza na odbitke amortizacije. Korištenje ove opcije znači ispunjavanje sljedećih zahtjeva:
Posjedovanje kuće dvije ili više od posljednjih pet godina
Živjeti u domu kao primarnom prebivalištu dvije ili više od posljednjih pet godina
Dvije godine niste uzeli izuzeće od primarnog prebivališta
Ubiranje poreznih gubitaka
Ubiranje poreznih gubitaka znači namjernu prodaju imovine za gubitak kako bi se smanjila dobit od druge imovine. Dakle, možete prodati nekretninu za manje nego što ste je kupili, smanjujući porez.
Na primjer, recimo da prodate jednu nekretninu i zaradite 30,000 dolara. Ne želite platiti porez na ovaj dobitak, pa prodajete drugu nekretninu za 25,000 USD manje od onoga što ste platili. Kao rezultat toga, plaćate porez na 5,000 dolara kapitalne dobiti.
1031 Razmjena
Odbitak amortizacije za nekretnine za iznajmljivanje ima jedan veliki nedostatak: kada prodajete nekretninu za iznajmljivanje, dugujete porez na iznos amortizacije (ako ste ga primili). Na sreću, 1031 razmjena omogućuje vam da zaobiđete ovo pravilo.
Korištenje električnih romobila ističe 1031 razmjena znači korištenje prihoda od prodaje investicijske nekretnine za kupnju druge investicijske nekretnine jednake ili veće vrijednosti. Zatim ne morate plaćati porez na prethodne odbitke amortizacije. Ovo upozorenje omogućuje vam trajno izbjegavanje poreza na dohodak na amortizaciju ako kupite drugu nekretninu jednake ili veće vrijednosti.
Kako smanjiti porez na kapitalnu dobit
Čak i ako ne možete u potpunosti izbjeći porez na kapitalnu dobit, sljedeće taktike smanjit će vaš porez na kapitalnu dobit:
Odbitak amortizacije
Porezna uprava dopušta vlasnici nekretnina za iznajmljivanje oduzeti godišnji iznos amortizacije od svojih prihoda. Odbitak proizlazi iz očekivanog vijeka trajanja nekretnine za iznajmljivanje, koji Porezna uprava definira kao 27.5 godina. Kao rezultat toga, svoj odbitak amortizacije možete izračunati dijeljenjem vrijednosti nekretnine za najam s 27.5 (komercijalne nekretnine koriste brojku životnog vijeka od 39 godina).
Na primjer, recimo da imate stambenu vrijednost od 250,000 dolara ulaganja u nekretnine. Podijelite li ovu brojku s vijekom trajanja odbitka amortizacije od 27.5, dobit ćete godišnji odbitak od 9,090 USD.
Odbici po pojedinim pojedinostima
Općenito, možete odbiti troškove upravljanja imovinom, smanjujući porezno opterećenje. Vođenje vašeg poslovanja s ulaganjem u nekretnine iziskuje troškove poput putovanja, odvjetničkih naknada i poslovne opreme. Ovi se troškovi mogu zbrojiti – ali umjesto da naštete vašem novčaniku, mogu stvoriti poreznu olakšicu.
Osim toga, možete odbiti kamate na hipoteku i troškove popravka ili održavanja nekretnina. Stoga je vođenje detaljne evidencije i spremanje svakog računa ključno za potraživanje što većeg broja odbitaka.
Metode za jačanje vlasničke osnove
Poboljšanje vaše nekretnine daje dvije financijske prednosti: troškovi toga mogu smanjiti porez na kapitalnu dobit, a poboljšanja mogu povećati vrijednost vaše nekretnine. Evo kako možete poboljšati osnovu imovine:
Novi prozori i vrata
Ažurirani uređaji, krovište i podovi
Obnovite vodovodne, električne i HVAC sustave
Plaćanje provizija agentima za nekretnine
Troškovi za vrednovanje, inspekcija, te pravne usluge
Troškovi zatvaranja, uključujući traženje naslova, escrow i poreze
Bottom Line
Porezi na kapitalnu dobit mogu smanjiti vašu dobit ulaganja u nekretnine. Srećom, višestruki odbici i porezne strategije mogu smanjiti vaše porezno opterećenje. Na primjer, možete odbiti amortizaciju i učiniti dom svojim primarnim prebivalištem prije nego što ga prodate. Osim toga, nadogradnja vašeg doma može povećati vašu imovinu i smanjiti porez na kapitalnu dobit. Dakle, bitno je da budete temeljiti u svom istraživanju i vođenju evidencije kako biste osigurali smanjenje poreza na kapitalnu dobit od ulaganja u nekretnine.
Savjeti o porezu na kapitalnu dobit za ulaganje u nekretnine
Svoja ulaganja u nekretnine možete najbolje iskoristiti ako se upoznate s relevantnim poreznim zakonima. A Financijski savjetnik može vam pomoći da shvatite svoju financijsku poziciju i maksimalno iskoristite povrat poreza. Pronalaženje kvalificiranog financijskog savjetnika ne mora biti teško. Besplatni alat SmartAsset spaja vas s do tri provjerena financijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a vi možete besplatno razgovarati sa svojim savjetnicima kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da postignete svoje financijske ciljeve, Započni sada.
Provjerite naše besplatne kalkulator poreza na kapitalnu dobit za brzu procjenu onoga što ćete dugovati.
Ako razmišljate o pokretanju pothvata s nekretninama, mudro je prvo napraviti domaću zadaću. Koristite ovaj vodič za kako kupiti investicijsku nekretninu.
Autor fotografije: ©iStock.com/Perawit Boonchu, ©iStock.com/ArLawKa AungTun, ©iStock.com/ArLawKa AungTun
Pošta Porez na kapitalnu dobit od ulaganja u nekretnine pojavio prvi na Blog SmartAsset.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-real-140043631.html