Kako se odlučiti između doprinosa prije oporezivanja i doprinosa Roth 401(k).

Bilo da započinjete novi posao ili ažurirate ciljeve mirovinske štednje, možda ćete morati birati između doprinosa prije oporezivanja ili Roth 401(k) — i izbora može biti složeniji nego što mislite.

Dok depoziti prije oporezivanja 401(k) nude poreznu olakšicu unaprijed, sredstva rastu nakon odgođenog poreza, što znači da ćete dugovati poreze nakon podizanja. Nasuprot tome, Roth 401(k) doprinosi se događaju nakon poreza, ali vaša buduća zarada raste bez poreza.

Većina planova ima obje opcije. Grubo 88% planova 401(k) nudilo je Roth račune u 2021., gotovo dvostruko više nego prije deset godina, prema Vijeće sponzora plana Amerike, koji je anketirao više od 550 poslodavaca.   

Dok je vaša sadašnje i buduće porezne razrede dio slagalice, stručnjaci kažu da postoje i drugi čimbenici koje treba uzeti u obzir.

"Teško je govoriti općenito jer postoji toliko mnogo stvari koje ulaze u donošenje te odluke", rekao je certificirani financijski planer Ashton Lawrence, partner u Goldfinch Wealth Managementu u Greenvilleu, Južna Karolina.

Evo kako odlučiti što je pravo za vaš 401(k).

Jedno od velikih pitanja koje treba razmotriti jest očekujete li u mirovini biti u višem ili nižem poreznom razredu, kažu stručnjaci.

Općenito govoreći, doprinosi prije oporezivanja bolji su za one koji više zarađuju zbog porezne olakšice unaprijed, rekao je Lawrence. Ali ako je vaš porezni razred niži, plaćanje poreza sada s Roth depozitima može imati smisla.

Lawrence Pon, CFP i certificirani javni računovođa u Pon & Associates u Redwood Cityju, Kalifornija, rekao je da su doprinosi Roth 401(k) obično dobri za mlađe radnike koji očekuju da će zaraditi više kasnije u svojoj karijeri.

"Ako ste u kategoriji od 22% ili 24% ili niže, mislim da Rothov doprinos ima smisla, pod pretpostavkom da ćete biti u višoj skupini nakon umirovljenja", rekao je. 

Iako nije jasno kako Kongres može promijeniti poreznu politiku, nekoliko odredbi iz Zakona o smanjenju poreza i zapošljavanju iz 2017. predviđen za zalazak sunca 2026, uključujući niže porezne razrede i viši standardni odbitak.

Stručnjaci kažu da ove očekivane promjene također mogu utjecati na analizu doprinosa prije oporezivanja u odnosu na Rothovu analizu.

"Nalazimo se na ovom mjestu s niskim porezima", rekla je Catherine Valega, CFP i osnivačica Green Bee Advisory u Bostonu, misleći na trogodišnje razdoblje prije nego što se porezni razredi mogu povećati. "Kažem da su porezi na rasprodaji." 

Iako su Rothovi doprinosi "nerazumljivi" za mlade s nižim primanjima, rekla je da je trenutno porezno okruženje učinilo te depozite privlačnijim i za klijente s višim primanjima. 

"Imam klijente koji mogu dobiti 22,500 dolara za tri godine", rekao je Valega. "To je prilično lijep dio sitniša koji će rasti bez poreza."

plus, nedavne promjene u odnosu na Secure 2.0 učinili su doprinose Roth 401(k) privlačnijim za neke ulagače, rekla je. Planovi sada mogu ponuditi podudaranja poslodavaca Rotha, a Roth 401(k) više nemaju potrebne minimalne distribucije. Naravno, planovi se mogu razlikovati ovisno o značajkama koje poslodavci odluče usvojiti.

Lawrence iz Goldfinch Wealth Managementa rekao je da su 'nasljedni ciljevi' također faktor pri odlučivanju između doprinosa prije oporezivanja i doprinosa Rothu. "Planiranje nekretnina postaje sve veći dio onoga o čemu ljudi zapravo razmišljaju", rekao je.

Od Secure Acta iz 2019. porezno planiranje postalo je teže za naslijeđene individualne mirovinske račune. Prije su korisnici koji nisu supružnici mogli "razvući" povlačenja tijekom svog života. Ali sada moraju iscrpiti naslijeđene IRA unutar 10 godina, poznato kao "10-godišnje pravilo".

Vremenski raspored povlačenja sada je "puno kompaktniji, što može utjecati na korisnika, posebno ako su u godinama najveće zarade", rekao je Lawrence.

Međutim, Roth IRA-ovi mogu biti "bolji alat za planiranje nekretnine" od tradicionalnih računa prije oporezivanja jer korisnici koji nisu supružnici neće dugovati porez na povlačenja, rekao je.

"Svatko ima svoje preferencije", dodao je Lawrence. "Samo pokušavamo pružiti najbolje mogućnosti za ono što oni pokušavaju postići."