Ako imate više od 72 godine s IRA-om, svakako to učinite prije kraja godine

Kazna za ignoriranje RMD-a iznosi 50% onoga što je trebalo biti povučeno – na primjer, netko čiji je RMD iznosio 1,000 USD suočio bi se s kaznom od 500 USD povrh svog RMD-a. Netko tko poduzima djelomičnu raspodjelu svejedno bi platio kaznu, tako da u prethodnom primjeru, ako bi porezni obveznik uzeo samo 500 dolara od 1,000 dolara koliko je trebao uzeti, suočio bi se s kaznom od 250 dolara. 

Očigledno postoji veliki broj starijih osoba koje čekaju zadnji trenutak.

Od 11. studenog, Fidelity Investments procjenjuje da ima 1.5 milijuna klijenata koji spadaju u ovu kategoriju, što predstavlja ukupno 21.5 milijardi dolara u mirovinskim fondovima, s 1.8 milijardi dolara u mirovinskim fondovima za pojedince koji po prvi put uzimaju RMD. 

Od tog ukupnog iznosa, oko 31% Fidelityjevih IRA klijenata koji ispunjavaju uvjete za RMD nije uzelo nikakav iznos od svojih Fidelity IRA-a kako bi zadovoljili svoj RMD za 2022. Nadalje, drugih 27% uzelo je samo dio svog RMD-a za 2022. , rekao je Fidelity.

Fidelity kaže da trendovi nisu neuobičajeni jer ljudi često čekaju da vide kako će se tržište dionica ponašati tijekom cijele godine, dok drugi zaboravljaju ili nemaju hitne potrebe za novcem, rekao je Sham Ganglani, Fidelityjev direktor za umirovljenje.

"Većina ulagača odgađa koliko god može", složio se Rob Williams, direktor financijskog planiranja u Charles Schwabu.

Zašto ljudi čekaju?

“Ljudi čekaju jer se nadaju da bi burza mogla porasti i žele duže zadržati svoj novac kako bi rasli. Ove godine tržište je palo pa čekanje nije pomoglo,” rekla je Kelly Webber, potpredsjednica i direktorica Trust Administration za Spinnaker Trust. “Tako je teško tempirati tržište. Ima smisla rasporediti distribuciju tijekom cijele godine.”

“Čekanje također može uzrokovati kašnjenja jer financijske institucije mogu biti jako zauzete u studenom i prosincu s planiranjem za kraj godine i potrebama darivanja. To, u kombinaciji s praznicima, može učiniti stvarno zauzetim. Želite biti sigurni da nećete propustiti rok, stoga nemojte čekati do zimskih mjeseci”, rekao je Webber.

Internal Revenue Service zahtijeva od osoba starijih od 72 godine da uzimaju RMD svake godine od tradicionalnih IRA-a (uključujući rollovers i SEP-ove), kao i od Simple IRA-a. Plaćate porez na iznose RMD-a. 

Pročitajte: 7 stvari koje treba znati o potrebnim minimalnim distribucijama

RMD-ovi se temelje na stanju računa na dan 31. prosinca prethodne godine. Na primjer, ako imate tradicionalni IRA račun, vaš saldo na dan 31. prosinca 2021. korišten je u izračunu vašeg RMD-a za 2022. Ukupni RMD izračunava se na temelju stanja računa i očekivanog životnog vijeka.

Iznimka je ako je ovo vaš prvi RMD. Dopušteno vam je odgoditi uzimanje prvog RMD-a do 1. travnja sljedeće godine. Za one koji 72. napune 2022 godine, mogu odgoditi svoj prvi RMD do 1. travnja 2023.

Međutim, to znači da biste uzimali dva RMD-a u jednoj godini, što bi vas potencijalno diglo u viši porezni razred i prisililo vas da platite više poreza, rekao je Webber.

Iako se pravila mogu činiti zbunjujućima, postoje RMD kalkulatori povezani s raznim brokerskim tvrtkama i vaša bi vas vlastita financijska tvrtka trebala upozoriti na očekivani RMD. Mnogi klijenti odlučuju postaviti automatska povlačenja kako bi izbjegli propuštanje roka Porezne uprave. 

Fidelity je rekao da podsjeća klijente da se prijave za besplatnu uslugu automatskog podizanja RMD-a, dopuštajući ljudima da odaberu raspored i automatski izračunaju iznos RMD-a, a zatim izvrše podizanje i raspodjelu sredstava gdje i kada žele. Ove godine Fidelity je rekao da je vidio da gotovo 45% kvalificiranih korisnika koristi ovu besplatnu uslugu.

Za ulagače koji traže načine da smanje svoj oporezivi prihod ili jednostavno budu dobrotvorni, razmislite o kvalificiranoj dobrotvornoj distribuciji (QCD). Za ulagače u dobi od 70½ ili više godina, do ukupnog iznosa od 100,000 USD može se donirati omiljenoj kvalificiranoj dobrotvornoj organizaciji.

Pročitajte: 7 načina da učinite da se vaše dobrotvorne donacije broje – čak i na tržištu koje pada 

Taj bi se iznos uračunao u RMD za godinu nakon što navršite 72 godine i budete kvalificirani. Također se može isključiti iz oporezivog dohotka, a investitori ne moraju navesti odbitke da bi to učinili. 

Ali imajte na umu, kako bi se QCD uračunao u RMD tekuće godine, sredstva moraju doći iz IRA-e do roka RMD-a. 

„Kvalificirana dobrotvorna distribucija moćan je način kombiniranja poreznih olakšica s davanjem koje biste ionako učinili. To je atraktivna strategija,” rekao je Schwabov Williams, koji je upozorio da QCD mora ići izravno u dobrotvorne svrhe, a ne prolaziti kroz ruke investitora.

RMD podliježu saveznom porezu na dohodak po uobičajenim stopama poreza na dohodak. RMD-ovi iz Roth 401(k)s se ne oporezuju sve dok ispunjavaju uvjete za kvalificiranu distribuciju uključujući ispunjavanje petogodišnjeg pravila za Roth doprinose. 

Za naslijeđene IRA-e, RMD pravila su komplicirana i mogu se razlikovati ovisno o tome kada ste naslijedili plan, kada je izvorni vlasnik umro i vašem odnosu s izvornim vlasnikom računa. Pravila koja reguliraju naslijeđene IRA-e mogu se promijeniti s odredbom SECURE 2.0 u Kongresu, što bi utjecalo na buduće godišnje RMD-ove. 

"Potražite pomoć čak i ako mislite da vam nije potrebna", rekao je Williams. “Naslijeđena pravila IRA-e vrlo su složena. Zatražite pomoć i učinite to prije kraja godine.”