Je li 401(k) ili 403(b) bolji za učitelja? Koja je razlika?

Općenito, 401 (k) planovi i 403(b) planovi vrlo su slični — oboje jesu definirani doprinos mirovinski planovi koje poslodavci nude zaposlenicima. Primarna razlika između njih dvoje je vrsta poslodavca koji ih obično sponzorira i mogućnosti ulaganja.

Plan 403(b) nudi se zaposlenicima organizacija oslobođenih plaćanja poreza, kao što su dobrotvorne organizacije i javne škole. Planove 401(k) mogu usvojiti i organizacije oslobođene poreza i profitne organizacije.

Ako vaš poslodavac nudi i 401(k) i 403(b), možete odlučiti sudjelovati u ili oboje— ako je dopušteno. Ako ste među onima koji imaju izbor, morat ćete razumjeti pojedinosti o tome kako svaki plan funkcionira i njihove ključne razlike, kao što su opcije ulaganja, kako biste odlučili što vam najbolje odgovara. Isto vrijedi ako radite za različite poslodavce i imate pristup objema opcijama.

Planovi 401(k) i 403(b): Sličnosti

Obojica su porezno povlaštene mirovinski planovi. Zarada i povrati rastu bez odgode poreza do povlačenja. Za Roth račune—što može biti dodatna značajka obiju vrsta planova—kvalificirane distribucije su oslobođene poreza.

Izborna ograničenja doprinosa za odgodu su ista za sve. Za 2022. maksimum odgođen porez dopušteni izborni doprinos za odgodu je 100% naknade do 20,500 USD (povećanje na 22,500 USD za 2023.).

Sudionici koji imaju najmanje 50 godina do kraja godine mogu pridonijeti dodatnih 6,500 USD za 2022. (što se povećava na 7,500 USD za 2023.), što je poznato kao doprinos za sustizanje.

Poslodavci također mogu odlučiti napraviti odgovarajući doprinosi i/ili neizborni doprinosi, iako je to obično rjeđe za 403(b)s nego za 401(k)s.

Zaposlenici moraju ispunjavati određene uvjete kako bi imali pravo na isplatu, kao što su financijski problemi ili navršenih 59½ godina. Isplate prije dobi od 59½ podliježu 10% kazne za ranu raspodjelu, osim ako se ne primjenjuje iznimka. Nema kazne kada navrše 59½ godina.

Oba plana mogu ponuditi zajmove zaposlenicima, ali o poslodavcu ovisi hoće li odlučiti dati zajmove ili ne.

Planovi 401(k) i 403(b): razlike

Ključna razlika između planova 401(k) i 403(b) su dostupne opcije ulaganja. Dok poslodavac može ograničiti mogućnosti ulaganja prema 401(k), može dopustiti širok raspon ulaganja, uključujući dionice, obveznice i investicijski fondovi.

Za 403(b), opcije ulaganja ovise o vrsti računa 403(b) prema planu 403(b). Za 403(b)(1) je rente, za 403(b)(7) to su zajednički fondovi, a 403(b)(9) crkveni planovi dopuštaju šire mogućnosti ulaganja.

Malo povijesti — 403(b) su nekada bili ograničeni na anuitete, također poznate kao oporezovane rente, ali to je ograničenje ukinuto 1974., dopuštajući 403(b)(7) račune kao opciju. Ovi računi 403(b)(7) obično su dostupni u brokerskim tvrtkama.

Druga je razlika u tome što neki planovi 403(b) dopuštaju dodatne izborne doprinose za odgodu za zaposlenike s 15 ili više godina radnog staža, opcija koja nije dostupna u planovima 401(k). Prema ovoj odredbi, ako je dopušteno planom 403(b), možete doprinijeti dodatni iznos do 3,000 USD godišnje, podložno doživotnom ograničenju od 15,000 50 USD. I za razliku od drugih odredbi mirovinskog plana za nadoknadu, ne morate imati XNUMX ili više godina da biste iskoristili ovu pogodnost.

Što ako vam se ponude obje vrste plana?

Ako imate pristup i 401(k) i 403(b), trebali biste odvagnuti prednosti i mane svakog od njih. Razmotrite dostupne mogućnosti ulaganja, da li vaš poslodavac daje odgovarajuće doprinose i možete li uplatiti dodatne doprinose za nadoknadu koji nisu dostupni prema 401(k). Ovisno o pojedinostima planova koji su vam dostupni, možda bi imalo smisla odabrati jedan umjesto drugog ili pridonijeti oba.