Nakon određene dobi, morate početi uzimati minimalna povlačenja sa svojih porezno povoljnih računa za mirovinu. Točan iznos ove potrebne minimalne distribucije ili RMD-a određen je brojnim čimbenicima, uključujući vašu dob i iznos koji ste uštedjeli.
Porezna uprava zahtijeva od vas da prijavite ovu raspodjelu na svoje godišnje poreze, tako da se to mora dogoditi do kraja svake kalendarske godine. Osim toga, možete strukturirati ovo povlačenje na temelju vlastitih financijskih interesa. Većina umirovljenika svoju potrebnu minimalnu distribuciju prikuplja godišnje, tromjesečno ili mjesečno. Sve dok povučete minimalni potrebni iznos do 31. prosinca, porezne implikacije ostaju nepromijenjene.
Razmotrimo vaše mogućnosti.
A financijski stručnjak može vam pomoći da izradite financijski plan za vaše potrebe i ciljeve umirovljenja.
Koja je potrebna minimalna distribucija?
A potrebna minimalna distribucija je iznos novca koji morate podići svake godine iz a porezno povlašteni račun za mirovinu. Možete uzeti više od RMD-a, ali morate povući barem ovoliko svake godine. Iznos vaše potrebne minimalne raspodjele određen je vašom dobi i štednjom, a porezni obveznici ga mogu izračunati svake godine koristeći Jedinstvena tablica životnog vijeka porezne uprave.
Za sve koji su navršili 70 godina 1. srpnja 2019. ili nakon toga, obavezna minimalna distribucija počinje sa 72 godine. Za sve umirovljenike koji su navršili 70 godina prije 1. srpnja 2019., obavezna minimalna raspodjela počinje sa 70 godina i šest mjeseci.
Svrha potrebne minimalne distribucije je da Porezna uprava na kraju može prikupiti poreze koje je odgodila kada ste uplaćivali doprinose na svoje različite mirovinske račune. Primjenjuje se na račune kao što su 401(k)s, IRA i gotovo svaki drugi oblik mirovinskog računa na koji ne plaćate porez. Jedine značajne iznimke su Roth IRA-i i drugi računi na sličan način.
Morate izračunati potrebnu minimalnu raspodjelu za svaki račun za umirovljenje na svoje ime. To znači da ako imate tri različita kvalificirana računa za umirovljenje, morate izračunati potrebnu minimalnu distribuciju za sva tri računa. Ako ne povučete (i platite porez) na traženu minimalnu distribuciju, možete biti oporezovani do 50% traženog iznosa. (Na primjer, ako ste morali podići najmanje 10,000 USD, a niste to učinili, možete se suočiti s poreznim računom do 5,000 USD.)
Možete koristiti RMD, međutim, smatrate prikladnim; vlada samo želi biti sigurna da ćete na kraju platiti porez na ovaj novac. Jedino ograničenje je da ga ne možete reinvestirati na porezno povlašteni račun za mirovinu osim, u nekim slučajevima, na Roth IRA.
Godišnja povlačenja
Godišnji plan povlačenja znači da izračunate i povučete svoju potrebnu minimalnu distribuciju u jednom paušalni iznos svake godine. Ovo je sasvim prihvatljiv pristup računovodstvu, budući da je vaša potrebna minimalna distribucija postavljena unaprijed određenom formulom. Izračunavate ga na temelju vrijednosti vaših računa za mirovinu od 31. prosinca prethodne godine i koristeći Jedinstvenu tablicu životnog vijeka koju Porezna uprava objavljuje za svaku godinu poreznih prijava.
Tako, na primjer, da biste izračunali potrebnu minimalnu distribuciju u 2022., koristili biste vrijednost svojih računa za umirovljenje od 31. prosinca 2021. i Jedinstvenu tablicu životnog vijeka primjenjivu na 2022. godinu.
Većina poreznih obveznika koji odaberu godišnja povlačenja to čine na početku ili na kraju svake porezne godine. Ovo je stvar osobnog računovodstva jer ovaj novac možete podići u bilo kojem trenutku. Jedina iznimka je da u prvoj godini u kojoj se kvalificirate za potrebnu minimalnu distribuciju, morate početi s povlačenjem do 1. travnja. Za sve godine nakon toga Porezna uprava nema rok osim kraja godine.
Kad god odlučite povući svoje minimalne distribucije, godišnji pristup ima prednosti i nedostatke. Prednosti godišnjeg povlačenja mogu uključivati:
Trenutačno rješavanje vaših poreznih obveza. Povlačenjem sve svoje potrebne minimalne raspodjele odjednom, na početku godine, završavate svoju poreznu obvezu. Ne morate brinuti da ćete zaboraviti ili na neki drugi način pogriješiti tijekom ostatka godine.
Mogućnosti reinvestiranja. Ako imate druga jaka ulaganja, možete uzeti svoju minimalnu distribuciju i uložiti je u te prilike ranije, s više vremena za rast.
Potencijalno bolji rast. Budući da je ovo račun s poreznim povlasticama, što prije podignete ovaj novac, prije ćete platiti porez na njega. Nasuprot tome, što ga duže ostavljate na miru, duže će moći rasti bez poreza. Povlačenje svega na kraju godine može dugoročno značiti veći rast vašeg računa za mirovinu. To je najveća prednost godišnjeg povlačenja.
Međutim, postoje i neke nedostatke godišnjih povlačenja. To može uključivati:
Potencijalno veći procijenjeni porezi. Ako plaćate poreze tromjesečno, na primjer ako posjedujete tvrtku ili generirate prihod od samostalne djelatnosti, možete značajno povećati svoje procijenjene poreze uzimajući ranu minimalnu distribuciju.
Poremećaj novčanog toka. Neki ljudi trebaju strukturu redovnog prihoda za svoje financijsko planiranje, što jednokratno podizanje iznosa može poremetiti.
Potencijalno zaboravljanje. Ako čekate do kraja godine da izvršite minimalnu distribuciju, postoji šansa da ćete to potpuno zaboraviti.
Rizik trošenja novca od poreza. Kada povlačite novac sa svog računa za mirovinu, morate platiti porez na dobit koju je račun prikupio. Ako uzmete svoj RMD početkom godine, postoji rizik da ćete potrošiti dio tog novca koji ćete kasnije morati platiti porez. (Ovo ovisi o tome kako strukturirate svoj račun, jer će neki računi za umirovljenje automatski zadržati porez u vaše ime.)
Mjesečna/tromjesečna povlačenja
Drugi uobičajeni pristup potrebnim minimalnim distribucijama je da umirovljenici uzimaju ovaj novac svaki mjesec ili svako tromjesečje. Kao i kod godišnjih distribucija, ne postoji najbolji način da se nosi s ovim novcem. Neki umirovljenici radije uzimaju paušalni iznos svake godine. Drugi preferiraju niz manjih mjesečnih isplata. Sve je na tebi.
Čitatelji bi trebali imati na umu da ni to nije jedina opcija. Možete vršiti distribucije onoliko često koliko vaš portfelj dopušta prijenose. Međutim, mjesečni je najčešći uobičajeni pristup.
Prednosti mjesečnog ili tromjesečnog pristupa mogu uključivati:
Upravljanje novčanim tokovima. Izrada mjesečnih isplata omogućuje vam da ovo tretirate kao redoviti prihod. Mnogi umirovljenici preferiraju ovaj stil novčanog toka od formata paušalnog iznosa, jer pomaže u osobnim financijama i proračunu. Ovo je često najveća prednost za mjesečno ili tromjesečno isplate.
Procijenjeni porezi. Kao što je navedeno u našem odjeljku o godišnjim povlačenjima, ako plaćate tromjesečne poreze na temelju drugih prihoda, to što vaša potrebna minimalna distribucija stigne u redovite segmente može olakšati ove procijenjene poreze.
Plaćanje poreza. Ako podižete mjesečno, često je lakše da vaš portfelj menadžer automatski odbije sve primjenjive poreze na dohodak tako da ne morate brinuti o tome da novac ostavljate po strani.
Neki potencijalni nedostaci mjesečnog ili tromjesečnog pristupa mogu uključivati:
Smanjeni rast. Što duže ostavite svoj novac na mjestu, on može više rasti. Ako poduzmete svoja povlačenja tijekom godine, vaš će portfelj izgubiti neke mogućnosti rasta na temelju smanjenog kapitala.
Potencijal za pogrešnu procjenu. Iako je manje zabrinjavajuće ako radite sa profesionalcem, ako svoj novac povlačite u fazama (a ne u jednom paušalnom iznosu), veća je vjerojatnost da ćete pogriješiti ili na neki drugi način pogriješiti u minimalnom povlačenju.
U konačnici, ovo se svodi na izbor koji je najbolji za vaše financije. U većini slučajeva možemo preporučiti da se pitanje uokviri na sljedeći način: Vaš novac ima najveći potencijal za rast ako uzmete cijelu svoju minimalnu distribuciju na kraju svake kalendarske godine. Međutim, osobni proračun može biti najlakši ako svoju minimalnu distribuciju uzmete u 12 mjesečnih porcija.
Ako primite minimalnu distribuciju na kraju kalendarske godine, provjerite jeste li postavili automatsko povlačenje. Čak i profesionalni brokeri možete se omesti oko Božića i Nove godine, a ne želite otkriti da je vaša narudžba za prodaju zadržana zbog blagdana.
Bottom Line
Svoju potrebnu minimalnu distribuciju možete uzeti u bilo kojem trenutku, sve dok se to dogodi prije kraja godine. Većina umirovljenika ili uzme svoj novac u jednom paušalnom iznosu na kraju godine, kako bi mu dali najviše vremena za rast bez poreza. Drugi podižu svoj novac svaki mjesec, kako bi sebi dali redovito tok prihoda.
Savjeti za planiranje umirovljenja
Prema Federalnim rezervama, 60% onih s vlastitim mirovinskim računima nije uvjereno u svoje odluke o ulaganju. Ako ste jedan od njih, zašto ne angažirati financijskog savjetnika? Besplatni alat SmartAsset spaja vas s do tri financijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a možete besplatno intervjuirati svoje savjetnike kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći u postizanju vaših financijskih ciljeva, Započni sada.
Ispravan RMD je iznimno važan. Porezne implikacije za to su ogromne, s potencijalnom obvezom do 50% cjelokupnog iznosa. Stoga se uvjerite da znate kako izračunajte svoju potrebnu minimalnu distribuciju.
Kredit za fotografiju: ©iStock.com/fstop123, ©iStock.com/PeopleImages ©iStock.com/PeopleImages
Pošta Je li bolje uzimati RMD mjesečno ili godišnje pojavio prvi na Blog SmartAsset.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/better-rmd-monthly-annually-154938104.html