Svijet ulaganja je golem, uzbudljiv i često skup za pojedinačne trgovce. Povremeno ćete naići na priliku za ulaganje koju ne želite propustiti, ali si je ne možete priuštiti. Srećom, možete posuditi sredstva potrebna od svog brokera za nabavu imovine i platiti kamatu na zajam. Nadalje, možete odbiti trošak trgovanje na margini od svojih poreza, što vam omogućuje smanjenje poreznog opterećenja dok trgujete imovinom koju sami nemate financijsku sposobnost kupiti. Ovdje su pojedinosti o kamatama na maržu i kako odbiti troškove od poreza.
Razmislite o radu sa provjereni financijski savjetnik kako biste razgovarali o tome ima li ulaganje smisla za vas i, ako ima, kako možete odbiti kamatu na maržu od svojih poreza.
Što je maržna kamata?
Marginalna kamata je ono što investitor plaća kada posuđuje novac od svojih posrednik za kupnju imovine. Drugim riječima, ako si ne možete priuštiti investiciju, možete uzeti zajam od svoje brokerske tvrtke da je kupite.
Kao što je uzimanje kredita od a tradicionalna banka, maržni zajam koji daje vaš broker prikuplja kamate. Kao rezultat toga, trgovanje na margini dovodi do plaćanja kamata, čak i ako vaše ulaganje ne donosi dobit.
Kako izračunati kamatu na maržu?
Kamatne stope među svim vrstama industrija fluktuiraju, a kamata na maržu nije iznimka. Investicijska tvrtka koju koristite, iznos novca koji posuđujete i koliko brzo ćete prodati imovinu nakon kupnje utjecat će na vašu kamatnu stopu.
Da biste izračunali troškove marginalne kamate, pomnožit ćete svoj zajam s kamatnom stopom i rezultat podijeliti s 360 (broj koji investicijske tvrtke koriste za dane u godini). Na kraju, rezultat ćete pomnožiti s brojem dana koje planirate držati imovinu.
Na primjer, recimo da ste posudili 20,000 dolara za kupnju zaliha. Vaša brokerska tvrtka naplaćuje vam efektivnu kamatnu stopu od 7.5%, a vi vjerujete da ćete ostvariti najveći profit prodajom dionica nakon što ste ih držali tjedan dana.
Dakle, kamatu na maržu izračunavate tako da prvo pomnožite iznos kredita s kamatnom stopom:
$ 20,000 x 0.075 = $ 1,500
Zatim rezultat podijelite s 360:
1,500 USD/360 = 4.16 USD, što je iznos kamata koje skupljate dnevno dok je zajam na snazi.
Na kraju, pomnožite dnevnu kamatu s brojem dana u kojima držite imovinu:
4.16 USD × 7 dana = 29.12 USD
Stoga, ako trgujete uz maržu i kupite dionice u iznosu od 20,000 29.12 USD, platit ćete XNUMX USD kamate na maržu pri prodaji dionica tjedan dana kasnije (sedam dana).
Može li se odbiti porez na kamatu na maržu?
Margin kamata se odbija od poreza ako navedite svoje odbitke. Osim toga, ne možete odbiti veću kamatu na maržu od vaše neto prihod od ulaganja. Stoga morate primiti neto prihod kada kombinirate oporezive kamate, isplate dividende i kratkoročne kapitalne dobitke da biste dobili porezni odbitak za kamatu na maržu plaćenu u istoj poreznoj godini.
Drugim riječima, nemate pravo na odbitak maržne kamate ako uzmete standardni odbitak prilikom prijavljivanja poreza ili platiti 0 USD kamata na maržu u poreznoj godini. Također nemate pravo ako niste primili nikakav neto prihod od ulaganja za poreznu godinu.
Na kraju, kamatu na maržu možete prenijeti na buduće porezne godine. Kao rezultat toga, kamate na maržu iz prošlih poreznih godina mogu stvoriti porezni odbitak u tekućoj poreznoj godini. Upamtite, morat ćete detaljno navesti svoje odbitke i imati neto prihod od ulaganja veći od 0 USD da biste primijenili odbitke maržnih kamata.
Ograničenja odbitka poreza na kamatu na maržu
Vaš neto prihod od ulaganja ograničit će vaš odbitak poreza na maržu za tekuću poreznu godinu. Na primjer, recimo da su vam vaša ulaganja donijela neto prihod od ulaganja od 1,000 USD, a imate 5,000 USD kamate na maržu koju možete odbiti od poreza. Međutim, možete odbiti samo do svog neto prihoda od ulaganja za godinu (1,000 USD). Stoga možete odbiti 1,000 USD kamate na maržu za ovogodišnji porez i prenijeti preostalih 4,000 USD u naredne godine.
Bottom Line
Kamata na maržu je trošak posuđivanja novca od vašeg brokera za ulaganje u dionice, okovi i drugu imovinu koju si ne možete priuštiti. Možete oduzeti kamatu na maržu od svojih poreza tako da navedete svoje odbitke i oduzmete troškove kamate na maržu od neto prihoda od ulaganja.
Porezni zakon ograničava način na koji možete primijeniti odbitke od kamate na maržu. Točnije, nikada ne možete odbiti više nego što vaša ulaganja zarade u bilo kojoj poreznoj godini. Međutim, sve kamate na maržu koje ne odbijete od poreza mogu se primijeniti na buduće godine. Kao rezultat toga, trgovanje na margini može stvoriti poreznu prednost i priliku za kupnju profitabilne imovine koju si inače ne biste mogli priuštiti.
Savjeti za odbitke poreza na kamatu na maržu
Autor fotografije: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip, ©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/Andrii Dodonov
Pošta Može li se odbiti porez na kamatu na maržu? pojavio prvi na Blog SmartAsset.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/margin-interest-tax-deductible-140004836.html