Potrebna minimalna raspodjela (RMD) minimalni je iznos koji morate povući s određenih mirovinskih računa s poreznom olakšicom. Počinju u dobi od 72 ili 73 godine, ovisno o vašim okolnostima i traju neograničeno. Nažalost, ne postoji doba kada RMD prestaje. Morate ih nastaviti uzimati za vrijeme trajanja računa. Možda biste trebali surađivati s profesionalnim financijskim savjetnikom koji će vam pomoći da napravite strategiju povlačenja u mirovinu koja vam odgovara.
Koje su potrebne minimalne distribucije?
Potrebna minimalna raspodjela je minimalni iznos koji morate povući svake godine s određenih porezno povlaštenih mirovinskih računa. Ovaj se zakon uglavnom odnosi na račune prije oporezivanja kao što su 401(k) i IRA planovi. Ne morate izvršiti minimalna povlačenja od Roth IRA-a, iako, u iznimci od ovog pravila, morate uzeti minimalne raspodjele od Roth 401(k)s.
Porezna uprava zahtijeva minimalnu raspodjelu kako bi osigurala da ćete na kraju platiti porez. Računi prije oporezivanja predstavljaju košaricu novca na koju nikada niste platili porez na prihod ili kapitalnu dobit. Za neke umirovljenike, osobito one bogatije, bez RMD-a mogli bi sjediti na tom novcu neograničeno dugo i na kraju ga predati svojim nasljednicima bez poreza. (Za više informacija o tome kako bi to funkcioniralo, pogledajte naše članke o rupi u zakonu.)
Zbog toga Porezna uprava ne zahtijeva minimalnu raspodjelu od Roth IRA-a. Budući da je Roth IRA račun za mirovinu nakon oporezivanja, već ste platili porez na dohodak na novac i Porezna uprava ne mora osigurati da podižete sredstva.
Koliko su potrebne minimalne distribucije?
Konkretan iznos koji morate podići ovisi o vašoj dobi i vrijednosti vašeg mirovinskog računa. Porezna uprava to navodi u publikaciji 590. U njoj možete pogledati svoju trenutnu dob i pronaći faktor očekivanog životnog vijeka na temelju te dobi. Podijelite vrijednost svog mirovinskog računa s faktorom očekivanog životnog vijeka da biste izračunali koliko morate podići.
Potrebna minimalna raspodjela je godišnja, što znači da možete strukturirati ta povlačenja kako vam odgovara tijekom godine, ali morate ispuniti minimalni iznos do 31. prosinca. Ako to ne učinite, Porezna uprava će vam naplatiti poreznu kaznu. Ova kazna je obično postavljena na 50% razlike između onoga što ste povukli i onoga što ste trebali povući.
Na primjer, recite da imate faktor očekivanog životnog vijeka 10 i 60,000 6,000 USD na svom mirovinskom računu. Morate podići najmanje 5,000 USD do kraja godine. Ako umjesto toga izvadite samo 2,500 USD, porezna uprava će vam naplatiti naknadu od XNUMX USD.
Za ulagače je važno imati na umu da taj novac ne moraju držati u gotovini. Ovaj novac možete ponovno uložiti u privatni investicijski portfelj ako ga ne morate potrošiti.
Kada počinju potrebne minimalne distribucije?
Datum početka za potrebne minimalne distribucije pomican je nekoliko puta tijekom godina, posljednji put s Zakonom o SECURE 2.0. Ako ste navršili 72 godine tijekom ili prije 2022. godine, morate početi uzimati potrebne minimalne raspodjele s kvalificirajućih računa za mirovinu na kasnije od sljedećeg:
1. travnja, godinu nakon što navršite 72 godine
Za planove radnog mjesta, 1. travnja godine nakon odlaska u mirovinu
Počevši od 1. siječnja 2023., RMD dob se povećava na 73. To znači da ako navršite 72 godine 2023. ili kasnije, morate početi uzimati potrebne minimalne raspodjele s kvalificirajućih mirovinskih računa na kasniji od sljedećeg:
1. travnja, godinu nakon što navršite 73 godine
Ili, za planove radnog mjesta, 1. travnja u godini nakon odlaska u mirovinu
Ova granična dob će se povećavati u sljedećih 10 godina, dosegnuvši 75 godina 2033. godine.
Na primjer, recimo da je Elizabeth trenutačno u mirovini i da u listopadu 73. navršava 2023 godine. Mora početi primati minimalne raspodjele sa svojih kvalificiranih računa za mirovinu počevši od 1. travnja 2024. S druge strane, recite da još uvijek radi. U tom slučaju, isto će se pravilo primijeniti na njezinu IRA-u, ali ona može odgoditi podizanja na svom 401(k) do godine nakon odlaska u mirovinu.
Kada prestaju zahtijevane minimalne distribucije?
Potrebne minimalne distribucije ne prestaju. Ne postoji maksimalna dob za ovo pravilo, niti se isplate postupno ukidaju po bilo kojoj drugoj osnovi osim po financijama. Vaše potrebne minimalne raspodjele temelje se na osnovnoj imovini računa, što znači da ako na mirovinskom računu ponestane novca, više nećete imati nikakvih povezanih zahtjeva za isplatu.
Također imajte na umu da se svaka kategorija računa za mirovinu tretira zasebno za zahtjeve RMD-a. Na primjer, ako imate i 401(k) i IRA, morat ćete izračunati i izvršiti minimalna povlačenja sa svakog računa. Iznos novca koji podignete sa svog 401(k) neće se primjenjivati na RMD za vaš IRA. Međutim, ako imate više IRA računa, možete povući ukupni iznos duga iz jednog portfelja.
Konačno, ako ne uspijete izvršiti minimalna povlačenja, Porezna uprava će se ponekad odreći svojih kaznenih naknada ako možete dokazati da je manjak nastao zbog "razumne pogreške" i da to ispravljate. Međutim, višak povlačenja iz prošle godine ne možete koristiti kako biste zadovoljili svoje zahtjeve za RMD za buduću godinu.
Bottom Line
Ne postoji maksimalna dob za potrebne minimalne distribucije. Za bilo koji mirovinski račun koji ispunjava uvjete, morate nastaviti s podizanjima na neodređeno vrijeme. Ovo je važan dio slagalice koji treba uzeti u obzir u bilo kojoj strategiji povlačenja u mirovinu kako biste bili spremni za cijeli život.
Savjeti za planiranje umirovljenja
Financijski savjetnik može vam pomoći u upravljanju vašim bogatstvom ili izgradnji za mirovinu, ali vam također može pomoći u izradi plana za povlačenje sredstava kada stignete tamo. Pronalaženje financijskog savjetnika ne mora biti teško. Besplatni alat SmartAsseta spaja vas s do tri provjerena financijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a vi možete besplatno intervjuirati svoje savjetnike kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći u postizanju vaših financijskih ciljeva, počnite sada.
Ako Porezna uprava odredi vašu minimalnu distribuciju, važno je planirati vrstu distribucije koju želite uzeti iz svog portfelja.
Autor fotografije: ©iStock.com/ProfessionalStudioImages, ©iStock.com/RgStudio, ©iStock.com/fizkes
Post U kojoj dobi prestaju RMD? prvi put se pojavio na SmartAsset blogu.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/rmd-cut-off-age-130002695.html