Jeste li maksimalno plan 401(k). imate na poslu svake godine? Ostaje li vam još novca za štednju i ulaganje nakon što ste maksimalno doprinijeli svojim 401(k) i možda IRA-i ili dvije? Ako je tako, možda biste trebali razmisliti o doprinosu planu odgođene kompenzacije rukovoditelja. Odgođeni kompenzacijski plan rukovoditelja omogućuje zaposlenicima s visokim primanjima da odgode plaćanje poreza na dio svojih prihoda do odlaska u mirovinu. Evo kako to radi.
Ako želite stručnu pomoć u pronalaženju najpametnijeg načina za izgradnju vašeg gnijezda, Besplatni alat za podudaranje SmartAsseta može vam pomoći pronaći financijskog savjetnika.
Definirani izvršni odgođeni planovi naknade
Izvršni plan odgođenih naknada omogućuje poslodavcima da odgode dio prihoda svojih rukovoditelja kako bi na njih kasnije platili porez kad se počnu povlačiti iz njega. Doprinos izvršnom odgođenom planu kompenzacije omogućuje izvršnoj vlasti da zaštiti dio svog prihoda od poreza sve dok ne budu u nižem poreznom razredu kasnije, obično u mirovini.
Sudionici u izvršnom odgođenom kompenzacijskom planu moraju odlučiti kada će početi s raspodjelama kada se upišu u plan. Ovisno o vašoj dobi kada se upisujete, predviđanje vašeg točnog datuma umirovljenja može biti teško. Što je duže vremensko razdoblje između upisa u plan i odlaska u mirovinu, to je teže predvidjeti vaš datum umirovljenja. Mnogi sudionici odabiru datum umirovljenja koji pada u njihove kasne 60-e ili prije nego počnu uzimati dionice iz svojih 401(k) ili individualni mirovinski planovi (IRA).
Također je potrebno navesti kako želite poduzeti svoju distribuciju prilikom prvog upisa. Morate navesti da želite jednokratnu raspodjelu ili jednaka plaćanja tijekom određenog broja godina. Ako želite promijeniti kada ili kako ćete uzeti distribucije iz izvršnog odgođenog plana naknade, teško je. Možda ćete morati pričekati do pet godina prije nego što se promjena odrazi na uvjete vašeg plana.
Ponuda zaposlenicima pristup planu odgođenih naknada za izvršnu vlast vrijedna je beneficija zaposlenika. Takav plan može privući dobro kvalificirane rukovoditelje. To također može spriječiti rukovodioce da odu kako bi otišli raditi za konkurenta jer bi izgubili sposobnost davanja budućih doprinosa.
Vrste i kategorije odgođenih planova kompenzacije
Postoje dvije vrste planova odgođene naknade. The kvalificirani plan moraju biti u skladu s pravilima Zakona o mirovini zaposlenika i osiguranju prihoda (ERISA). Kvalificirani planovi uključuju 401 (k), 403 (b) i 457 XNUMX planova. Ovi planovi moraju biti ponuđeni svim zaposlenicima. Također postoji ograničenje koliko možete doprinijeti svake godine prema kvalificiranim planovima. Izvršni odgođeni kompenzacijski planovi su nekvalificirani planovi ili NQDC. Pravila nisu tako stroga za ove planove kao što su za kvalificirane planove.
Postoje četiri kategorije planova odgođene naknade rukovoditeljima. Smanjenje plaće i planovi odgode bonusa vrlo su slični planovi definiranih doprinosa. SERP-ovi a višak naknada financira poslodavac i ponaša se kao planovi definiranih primanja.
Prednosti i nedostaci planova odgođenih kompenzacija za izvršnu vlast
Između ovih planova postoji nekoliko važnih razlika. Slijede neke od prednosti izvršnog odloženog plana naknade. Samo zapamtite da ovo nije konačan popis:
Svake godine postoje ograničenja doprinosa za 401(k), ali ne i za odgođeni kompenzacijski plan osim ako postoje ograničenja plana.
Morate početi primati distribucije do 72 godine ako imate 401(k). Nije potrebno pod odgođenom naknadom.
Ako izvršna vlast ima visoku zaradu i želi odgoditi više svog prihoda za tekuće porezne svrhe, plan odgođene naknade to dopušta.
Planovi odgođenih naknada za izvršnu vlast mogu se prilagoditi određenim klasifikacijama zaposlenika.
Evo nekih nedostataka izvršnog plana odgođene naknade:
Ako tvrtka u kojoj ste zaposleni ide u stečaj, 401(k) fondovi su zaštićeni. To nije slučaj za sredstva u planu odgođene naknade rukovoditelja. Možete podnijeti gubitak od 100%.
Možete dobiti raspodjelu za financijske poteškoće, u bilo koje vrijeme nakon 59.5 godine, ako imate 401 (k). Morate slijediti raspored distribucije koji ste postavili kada ste se upisali u izvršni plan odgođene naknade.
Ako izgubite posao, novac iz svojih 401 (k) možete prebaciti u IRA -u ili u plan 401 (k) koji sponzorira vaš novi poslodavac. Vlasnik odgođenog plana naknade nema mogućnost prevrtanja.
Vlasnik 401 (k) može podići kredit s računa. Izvršni odgođeni planovi naknade ne dopuštaju zajmove.
Općenito nemate toliko izbora za izabrati koliko imate s 401 (k).
Odlučivanje o Izvršnom odgođenom programu naknade
Prije nego što odlučite uložiti u izvršni plan odložene naknade, razmislite o sljedećim pitanjima:
Doprinosite li rutinski cijeli iznos na tradicionalne račune za mirovinu? Ako je odgovor potvrdan, razmislite o tome.
Kakvu distribuciju želite od plana odgođene kompenzacije rukovoditelja? To planira isplatiti paušalne raspodjele nisu uvijek tako korisni kao planovi koji nude višegodišnju distribuciju.
Je li tvrtka financijski sigurna? Prije ulaganja trebate utvrditi financijsku stabilnost svoje tvrtke. Starije, etablirane tvrtke mogu biti sigurnije od startupa.
Koja vrsta ulaganja je dostupna s planom? Neki planovi nude fiksnu ili varijabilnu stopu povrata na svoje planove odgođene naknade. Drugi nude niz mogućih ulaganja u druga ulaganja, poput dionica.
Kakvo je moje porezno i ulagačko stanje? Prvo pogledajte imate li raspoloživi prihod za ulaganje u plan. Zatim pogledajte kako će to utjecati na vašu poreznu situaciju.
Bottom Line
Odgođeni planovi naknada izvršnih direktora odličan su način za privlačenje i zadržavanje rukovoditelja s visokim prihodima jer ne mogu preokrenuti svoje doprinose i zadržati ih kad odu u mirovinu. Ako ste izvršni direktor, naučite o tim planovima prije nego što uložite, uključujući prednosti i nedostatke. Ako vam i dalje trebaju prihodi zaštićeni od poreza nakon što ste povećali svoje tradicionalne mogućnosti računa za umirovljenje, ovaj plan može biti vaša karta ako je vaša tvrtka financijski stabilna.
Savjeti za umirovljenje
Planiranje mirovine je složeno pa ima smisla angažirati financijskog savjetnika dok radite na raznim aspektima toga. Pronalaženje kvalificiranog financijskog savjetnika ne mora biti teško. Besplatni alat SmartAsset spaja vas s do tri financijska savjetnika u vašem području, a možete besplatno intervjuirati svoje savjetnike kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika, Započni sada.
Koristite SmartAsset kalkulator za umirovljenje kako biste procijenili koliko će vam novca trebati u mirovini. Pomoći će vam da odlučite trebate li ulagati u program odgođene naknade rukovoditeljima.
Fotografija: © iStock.com/PeopleImages, © iStock.com/EXTREME-PHOTOGRAPHER, © iStock.com/metamorworks
Pošta Izvršni odgođeni planovi naknade pojavio prvi na Blog SmartAsset.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html