Poštovana gospođo MoneyPeace,
Ove godine odlazim u mirovinu i pokušavam razumjeti Medicare. U ovom trenutku u potpunosti sam pokriven planom tvrtke. Prošle sam jeseni napunio 65 godina i planiram otići u mirovinu u kolovozu ili rujnu.
Dok sam istraživao, vidio sam rečenicu o neposjedovanju zdravstvenog štednog računa (HSA) dok sam kvalificiran za Medicare. Moja tvrtka ima osiguranje s visokim odbitkom, pa nudi HSA. Budući da sam u njihovom planu, imam HSA. Ne bi li to trebao biti problem kad uđem u Medicare, a ne sada?
Nikad nisam čuo za ovo. Jesam li krivo pročitao? Možete li to objasniti? Volim imati svoj HSA i želim ga zadržati.
— Zbunjen pravilima Medicarea
Dragi zbunjeni,
Niste sami u svojoj zbunjenosti.
Godine 2013. HSA su osmišljeni da rade zajedno s planovima zdravstvenog osiguranja s visokim odbitkom (HDHP). ispunjava uvjete za Medicare, više nemate HDHP. Doprinosi na zdravstveni štedni račun nisu dopušteni ako postoji drugo zdravstveno osiguranje. Možete koristiti sredstva u HSA, ali ne možete uplaćivati više novca na račun. (Vidjeti: Publikacija 2022 iz 969. (irs.gov))
Sandy Anderson, specijalist Medicare i konzultant u Medicare Northeast, pomogao je razjasniti ovaj malo poznati problem u planiranju mirovine.
"Ako ima pravo na Medicare dio A, osoba više ne može doprinositi HSA."
Ovo postaje zbunjujuće kao i vi ispunjava uvjete da se prijavite za Medicare prije nego što navršite 65 godina, a osiguranje počinje prvog u mjesecu u kojem navršavate 65 godina. Planiranje unaprijed je ključno.
Pročitajte: Kada počinje osiguranje Medicare?
Dodatni je zaokret u tome da ako već prikupljate socijalno osiguranje prije nego što navršite 65 godina, jeste automatsko upisani u Medicare Dio A. Stručni savjeti u prošlosti bili su budući da nema premija za Dio A (kvalificirate se na temelju radnog iskustva), umirovljenike i predumirovljenike poticalo je da se odmah prijave; međutim, kako biste izbjegli kazne HSA, ne možete imati oba zdravstvena programa. Kazne se mogu izbjeći neplaćanjem doprinosa nakon što se kvalificirate za Medicare. Ako ste napravili ovu pogrešku, dopušteno vam je povući višak doprinosa prije nego što podnesete poreznu prijavu za tu godinu kako biste izbjegli prekomjerno financiranje i kažnjavanje—ako znate za to.
Pročitajte: Varljiva pravila Medicare o HSA nakon 65. godine—Journal of Accountancy
Iznimke postoje
Porezni obveznici mogu odgoditi Medicare nakon navršenih 65 godina ako rade za poslodavca s 20 ili više zaposlenika, a također su upisani u grupni zdravstveni plan temeljen na tom zaposlenju. Stoga, ako još uvijek radite i imate HDHP (ili ste pokriveni osiguranjem supružnika), ali niste podnijeli zahtjev za Medicare Part A, maksimum se može doprinijeti HSA. (Vidjeti: Odjeljak 223—Računi zdravstvene štednje (irs.gov)) Za 2023., ako imate samo HDHP pokrivenost, možete dati doprinos do 3,850 USD. Ako imate obiteljsku HDHP pokrivenost, možete doprinijeti do 7,750 USD. (Vidjeti: Publikacija 2022 iz 969. (irs.gov))
Ako čekate jer imate jednu od gore navedenih kvalificiranih iznimki, i dalje morate prekinuti uplatu doprinosa šest mjeseci prije početka Medicare Part A. Za HSA, odjeljak 223(b)(7) Kod unutarnjih prihoda navodi da pojedinac ne smije doprinositi HSA-u mjesecima za koje pojedinac ima pravo na beneficije prema Medicareu.
Ovo je ključno znati — od 2022. postoji 30 milijuna aktivnih HSA-ova koji pokrivaju više od 63 milijuna ljudi. Ovi računi dopuštaju doprinose koji se odbijaju od poreza dok se ne kvalificira za Medicare.
Neslužbena izvješća pokazuju da čak ni veliki odjeli za ljudske resurse nisu svjesni ovog malo poznatog pravila. Osim ako ne dobivate stručne financijske savjete, ovo bi moglo propasti u mirovini.
“Zabavna činjenica” koju je Sandy Anderson htjela da čitatelji znaju: nakon 65. godine vlasnik HSA može povući sredstva za Bilo koji svrhu i plaćati porez samo na zaradu. Tako bi se mogla financirati vaša hipoteka, putovanje u mirovinu ili bilo koji nemedicinski trošak. Iako je najbolje ostaviti za medicinske troškove, postoje mogućnosti i razlozi za financiranje koliko god možete.
Pročitajte: 63-godišnja žena imala je srčani udar. Njezin savjet mogao bi vam spasiti život.
Kako će itko znati?
Porezna revizija Porezne uprave pokupila bi višak doprinosa; međutim, davanje pogrešnog HSA doprinosa neće vas dovesti do revizije, rekao je Anderson. Umjesto toga, ako biste bili podvrgnuti reviziji i primali socijalno osiguranje i medicinsku pomoć kao i stariji od 65 godina, ta bi informacija obavijestila revizora Porezne uprave o ovom propustu. Rezultat će vas koštati novca u vidu kazni i kamata, pa zašto riskirati?
Unatoč strahu od toga, ove revizije nisu uobičajene. Za većinu dohodovnih skupina šanse za reviziju ispod su 1%. U 2019. taj je postotak pao na 0.45%; međutim, s nedavnim zapošljavanjem od strane Porezne uprave, očekuje se povećanje svih aspekata revizije i radnji. Prema Poreznoj upravi, mogućnost revizije povećava se sa značajnim povećanjem prihoda. Na primjer, oni s više od 10 milijuna dolara prihoda imaju stopu revizije od gotovo 9%.
Koji su načini zaobilaženja?
Prednji učitajte svoj HSA račun. Planirajte unaprijed povećavajući svoj mjesečni doprinos za HSA kako biste dosegli maksimum početkom godine u kojoj odlazite u mirovinu. Tih ćete mjeseci imati manje prihoda, ali zadnjih šest mjeseci rada imat ćete više na plaći nego inače. Na taj način možete izgraditi snažan i dobro financiran zdravstveni račun za godine svoje mirovine.
Više ljudi nije svjesno ove svjetovne činjenice nego što je je svjesno. Poznavanje toga i pridržavanje pravila dugoročno će vam olakšati život.
Nemojte zapeti u ovoj zamci.
CD Moriarty, CFP, financijski je govornik, pisac i trener iz Vermonta koji želi stvoriti financijski mir za druge.
Izvor: https://www.marketwatch.com/story/if-youre-close-to-retirement-and-have-a-health-savings-account-dont-make-this-expensive-mistake-adf083e1?siteid= yhoof2&yptr=yahoo