Novi porezni razredi IRS-a i standardni odbitak mogli bi obiteljima uštedjeti stotine ili čak tisuće dolara. Sada, loše vijesti.

Zašto? Velike prilagodbe prema gore mogle bi stvoriti priliku da zadržite više gotovine kada podnesete poreznu prijavu za 2024. na dohodak sljedeće godine.

"'Iz čisto porezne perspektive, da, imaju neke porezne uštede. Loša vijest je da su plaće ostale stabilne kad je sve ostalo poraslo.'"

— Porezni odvjetnik Adam Brewer

Isplata standardnog odbitka skače za 7% od 2022. do 2023. pokazuju brojevi porezne uprave. Standardni odbitak postaje 27,700 dolara za bračni par koji podnosi zajedničku prijavu, što je povećanje od 1,800 dolara u odnosu na isplatu predviđenu za ovu godinu. To je 13,850 dolara za pojedince i bračne parove koji zasebno podnose prijave, što je povećanje od 900 dolara.

Isto tako, rasponi prihoda na sedam graničnih poreznih stopa poreznog zakona skaču za 7% za poreznu godinu 2023. Prilagodbe se temelje na prosjecima za jedan od vladinih mjerača inflacije.

Timothy Steffen, direktor poreznog planiranja u tvrtki Baird Private Wealth Management, opisao je kako će to utjecati na prihod kućanstva:

• “Bračni par s oporezivim prihodom od 200,000 USD i 2022. i 2023. doživjet će smanjenje poreza za gotovo 900 USD. Paru s prihodom od 500,000 dolara porezni bi račun pao za više od 3,700 dolara.”

• "Za pojedinačne porezne obveznike s istim razinama prihoda, njihovi porezni računi bili bi smanjeni za otprilike 1,400 USD, odnosno 1,900 USD."

• Bračni par bez djece koji je ove i sljedeće godine zaradio 150,000 dolara platio bi 1,015 dolara manje na svom federalnom porezu na dohodak za 2023. godinu, pokazuju Steffenove procjene. Jedan podnositelj prijave bez djece zarađuje 150,000 dolara ove i sljedeće godine suočio bi se s poreznom obvezom koja je bila 652 dolara manja, prema procjenama koje, primijetio je, ne pretpostavljaju prihod od poslovanja ili ulaganja ili dodatne odbitke izvan standardnog odbitka.

• Bračni par bez djece koji zarađuje 75,000 dolara ove i sljedeće godine platio bi 245 dolara manje na porezima za 2023., pokazuju Steffenove procjene. Prema procjenama, jedan filer bi uštedio nešto više od 500 dolara.

• “Veći standardni odbitak znači i veću poreznu olakšicu, budući da je više prihoda automatski oslobođeno poreza. Međutim, naličje ovoga je da će biti teže navesti svoje odbitke u 2023. To znači da je manja vjerojatnost da će vam vaša plaćanja poreza, kamate na hipoteku i dobrotvorni doprinosi osigurati poreznu olakšicu sljedeće godine.”

"Inflacijske prilagodbe poreznim razredima znače da će poreznim obveznicima biti teže doseći te više razrede, pa će stoga sljedeće godine imati više prihoda oporezovanih po nižim stopama", rekao je.

Ali nemojte se zanositi lošim stranama poreznog zakona tijekom četiri desetljeća visoke stope inflacije, rekao je porezni odvjetnik Adam Brewer. Rujanska godišnja stopa inflacije iznosila je 8.2 posto. pokazali su vladini podaci.

Usklađivanja porezne uprave su “dobre vijesti za porezne obveznike. Rekao bih da to nije dovoljno dobra vijest. Svatko tko uštedi novac na ovome, dobit će veći povrat 2024. godine”, rekao je Brewer iz AB Tax Law. Ali to je sada hladna utjeha, dodao je. "Ne možete staviti povrat poreza u veljači 2024. u spremnik goriva."

Prilagodbe donose mnogo implikacija, ali počnite s nekim osnovama.

Postoji mogućnost porezne uštede

Stvarne stope koje se primjenjuju na razrede poreza na dohodak ostaju na 10%, 12%, 22%, 24%, 32% i 35%. Ali nominalni iznosi u dolarima vezani uz svaku zagradu rastu.
Sada pretpostavimo da dohodak kućanstva ostane isti 2022. i 2023., iako je sljedeći najviši razred poreza na dohodak udaljeniji.

Naravno, to je hipoteza koja se možda ne uklapa u potpunosti u skučeno tržište rada. Mnogi poslodavci smanjuju veće plaće kako bi zadržali osoblje. No porezno je pitanje gdje su povećane plaće u odnosu na prema gore prilagođene porezne razrede.

"Ideja ovdje nije da će ljudi plaćati manje poreza", rekao je Howard Gleckman, viši suradnik u Centru za poreznu politiku. "Ideja je održati svoju poreznu obvezu relativno stabilnom" i izbjeći ono što se zove "puzanje u zagradu" gdje inflacija gura nekoga u veći porezni račun kada nema dovoljno potrošačke moći da si to priušti.

"Porezni obveznici čiji su prihodi ostali stabilni platit će manje poreza na isti prihod zbog postupne porezne ljestvice", rekao je Brewer. “Iz čisto porezne perspektive, da, imaju neke porezne uštede. Loša vijest je da su plaće ostale stabilne kad je sve ostalo poraslo.”

To bi još više ljudi moglo potaknuti na standardni odbitak

Dođe vrijeme poreza, ljudi mogu birati između standardnog odbitka i detaljiziranih odbitaka. Ovo posljednje uključuje otpise kao što su dobrotvorni prilozi, državni i lokalni porezi, kamate plaćene na hipoteke i medicinski troškovi.

Ima smisla porezno navesti kada je zbroj potencijalnih otpisa veći od moguće isplate standardnog odbitka. Gotovo 14% poreznih obveznika navelo je odbitke u svojim poreznim prijavama za 2019. i obično su bili bogatiji, prema Analiza temelja poreza.

Ubrzavanje troškova s ​​potencijalom detaljiziranog odbitka mogla bi biti jedna od strategija za iskorištavanje poreznih olakšica sada, rekao je. (Otpis dobrotvornih priloga za porezne obveznike koji su primili standardni odbitak istekla krajem prošle godine.)

Ograničenja doprinosa na mirovinskom računu za 2023.?

Prilagodbe inflacije za poreznu 2023. najavljene u utorak jedan su dio slagalice poreznog planiranja.

Tu je i pitanje koliko će Porezna uprava dopustiti štedišama da troše na račune za mirovinu kao što su 401(k)s, IRA-e i pragove prihoda za moguće odbitke. Ove godine pojedinci mogu staviti do 20,500 dolara u svoj 401(k), što je povećanje od 19,500 dolara. (Odredbe o nadoknadi dopuštaju radnicima starijim od 50 godina da odlože još 6,500 USD za ukupno 27,000 XNUMX USD ove godine.)

Glasnogovornik porezne uprave potvrdio je da agencija još nije objavila brojke ograničenja doprinosa za 2023. godinu. I Steffen i Gleckman rekli su da su izgledi dobri da će povećanja biti znatna, u svjetlu prilagodbi inflacije drugim odredbama.

“Važno je”, ali ne i “kritično” znati buduće granice doprinosa 401(k) i IRA-e prije nadolazeće kalendarske godine, rekla je Julie Virta, viša financijska savjetnica u Vanguard Personal Advisor Services. Veći fokus je ulaganje što je više moguće u tekuće doprinose, rekla je.

"Klijentima obično kažemo da imaju za cilj uštedjeti između 12%-15% svoje plaće putem mirovinskih štednji", rekao je Virta. “Od sada do kraja godine, 401(k) investitori bi trebali procijeniti kako im stoji račun i odrediti mogu li povećati doprinose. Za IRA-e, ulagači imaju malo više vremena s obzirom na to da je njihov rok za doprinos 2022. 15. travnja sljedeće godine.”