Ako doista želite povećati svoju mirovinsku štednju i minimalizirati poreze na dohodak, najbolja stvar za to biti je stručnjak u kasnoj karijeri u privatnoj praksi. Kada zarađujete mnogo novca i blizu ste dobi za umirovljenje, imate mogućnosti štednje koje daleko nadilaze razine tipičnog radnog plana 401(k).
Ali također možete uštedjeti više i smanjiti svoje porezno opterećenje ako ste vozač koji dijeli vožnju, dadilja ili bilo tko tko ima popratne probleme. Sve dok možete podnijeti dodatnu papirologiju i neke naknade, možete postaviti solo mirovinski plan i uživati u višim limitima od većine zaposlenika.
Korištenje električnih romobila ističe Porezna uprava nedavno je objavila nove maksimalne razine doprinosa za mirovinu za 2023, a većina se ljudi usredotočuje na iznos dopušten za odgode zaposlenika u planu 401(k), koji će iznositi 22,500 USD, s dodatnih 7,500 USD za osobe starije od 50 godina. Za tradicionalne IRA-e i Rothove, to je 6,500 USD s dodatnih 1,000 USD za nadoknade.
Do većih brojeva dolazite kada ste u poziciji da ste i zaposlenik i poslodavac. Za SEP IRA ili solo 401(k) planovi, koji su osmišljeni za one koji predaju Prilog C za dohodak od samozapošljavanja, možete odgoditi do ukupnog ograničenja dopuštenog i za zaposlenika i za poslodavca, što će biti 66,000 2023 USD za 7,500., plus doprinos za nadoknadu od 265,000 XNUMX USD. Za mirovinske planove gotovine, vrstu plana s definiranim primanjima koji možete postaviti za sebe kao solo praktičara, Porezna uprava kaže da možete odgoditi do XNUMX USD.
"Ne može svatko štedjeti više za mirovinu, ali ako to možete učiniti, to povećava iznos koji možete skloniti", kaže Tom Balcom, certificirani financijski savjetnik koji vodi 1650 Wealth Management u Lauderdale-by-the-Sea, Florida, i koji koristi mirovinski plan gotovine za vlastitu mirovinsku štednju.
Viši limiti za one koji više zarađuju
Razlog zbog kojeg možete imati tako visoko ograničenje za mirovinske planove gotovine je taj što se oni izračunavaju drugačijim sustavom od standardnog 401(k). Plan s definiranim primanjima usredotočen je na iznos primanja i koristi aktuarske izračune koji se temelje na dobi i prihodima sudionika kako bi se odredilo koliki doprinos može biti za tu godinu. Dakle, stariji pojedinac koji zarađuje mnogo novca može izdvojiti puno više od mlađe osobe koja ima početnu plaću.
Ako zvuči komplicirano, to je zato što jest. Ne možete sami raditi aktuarske izračune, pa morate angažirati trećeg administratora po cijeni od nekoliko tisuća dolara godišnje.
Samostalni poduzetnici koji učine ovaj korak obično ga razmotre nakon što prođu kroz nekoliko drugih opcija plana. Mogli bi započeti u svojim mlađim godinama s planom s nižim iznosom odgode, a zatim promijeniti kada njihova dob i prihod opravdavaju veće brojke.
Većina, naravno, uopće ne započne. Samo 13% samozaposlenih osoba sudjeluje u mirovinskom planu u usporedbi sa 75% tradicionalnih radnika, prema analizi Pew Charitable Trusts.
Kraj igre s planom gotovine nije nužno dobiti isplatu nalik anuitetu kao što biste dobili s mirovinom. Vaša se zarada akumulira na računu sličnom 401 (k) i većina korisnika planira prebaciti sredstva u IRA-u nakon umirovljenja i samostalno upravljati računima.
"Fleksibilnost prelaska na IRA-u dugoročno je izvrsna", kaže Balcom. "Mogu ostvariti anuitet prema načinu na koji strukturiram portfelj."
Otvaranje i održavanje SEP IRA ili solo 401(k) puno je lakše. Na primjer, možete pokrenuti plan Single (k) Plus na Ubiquity Retirement + Savings za 350 USD, s mjesečnom naknadom od 35 USD i stalnim naknadama za ulaganje, kaže Chad Parks, osnivač i izvršni direktor tvrtke Ubiquity mirovina + štednja. Ove planove također možete dobiti od većine velikih brokerskih kuća, kao što su Fidelity, Schwab i Vanguard, sa značajkama i troškovima koji se razlikuju ovisno o pružatelju usluga.
Za ove planove možete doprinijeti do maksimalnog dopuštenog iznosa od 22,500 25 USD prvo kao zaposlenik, a zatim možete doprinijeti više kao poslodavac. Za SEP, to je 66,000% vašeg neto prihoda od samozapošljavanja do maksimalnog kombiniranog ograničenja od 2023 USD za 401. Za solo 66,000(k), možete doprinijeti svim svojim prihodima od samozapošljavanja, do maksimalnog kombiniranog ograničenja od 2023 USD u XNUMX., tako da to najčešće ispadne veći iznos u dolarima od SEP-a.
Ako imate novac sa strane koji želite doprinijeti, pobrinite se da to uskladite s doprinosima koje vi i vaš glavni poslodavac dajete na drugim računima, kaže Sean Mullaney, financijski planer i CPA sa sjedištem u Woodland Hillsu, Kalifornija, i autor a nova knjiga o solu 401(k)s. "Ograničenja su po osobi, a ne po planu", kaže Mullaney.
Mullaney je izračunao da bi bilo potrebno oko 230,000 dolara prihoda iz rasporeda C da se postigne maksimum solo 401(k) u 2023. Za one koji podnose prijavu kod S korporacije, mogu ostvariti maksimum od 174,000 dolara W-2 zarade.
Još više poreznih olakšica
Oni koji imaju najviše koristi od ovog pristupa premašuju ograničenje prihoda od 20% Odbitak kvalificiranog poslovnog prihoda (QBI), koji je proveden 2018. godine u sklopu Zakona o poreznim olakšicama i zapošljavanju. To je ograničenje iznosilo 170,050 340,100 USD za pojedinačne podnositelje i 2022 XNUMX USD za zajedničke podnositelje u XNUMX.
"Mnogi stručnjaci s višim primanjima nemaju pristup", kaže Mullaney.
Tu dolazi do izražaja porezno planiranje. Ako odgodite dovoljno prihoda da biste bili ispod gornje granice, možete dobiti do dodatnih 20% popusta na porezni račun.
"Igra postaje odbitak, odbitak, odbitak dok radite", kaže Mullaney.
Još uvijek ima vremena da smanjite svoje prihode za 2022. i napravite planove za odgodu umirovljenja za samozapošljavanje prije kraja ove godine. Ako sada postavite željenu vrstu plana, imate vremena do roka za podnošenje porezne prijave da uplatite doprinose za 2022., a zatim možete prijeći u 2023. s novim višim ograničenjima.
Više od MarketWatcha
Source: https://www.marketwatch.com/story/forget-the-22-500-limit-some-workers-can-supersize-their-tax-deferred-retirement-savings-up-to-265-000-in-2023-11667238372?siteid=yhoof2&yptr=yahoo