Mnogi se ljudi pitaju trebaju li ulagati u kvalificirane ili nekvalificirane dividende i koje su razlike. Najveća razlika je u načinu na koji se oporezuje. Kako biste lakše odredili koje bi dionice koje isplaćuju dividende mogle imati mjesto u vašem individualnom portfelju, trebali biste ispitati financijska izvješća tvrtke, prinos od dividende, izglede za budućnost i vlastitu toleranciju na rizik. Vi također određujete jesu li dividende redovne dividende ili kvalificirane dividende. To čini značajnu razliku u dionicama u koje ulažete zbog razlika u oporezivanju. A Financijski savjetnik može vam pomoći pronaći najbolje dividende za vaš portfelj, pa čak i upravljati vašom imovinom u vaše ime.
Što je prihod od dividende?
Prihod od dividendi dio je tijeka prihoda od običnih dionica i dolazi od dijela dobiti poduzeća koji se redovito isplaćuje dioničarima. Ostatak dobiti nakon isplate dividende ponovno se ulaže u tvrtku. Ne isplaćuje svaka tvrtka dividendu dioničarima. Prihodi od dividendi posebno su važni u vremenima pada tržišta dionica budući da je ulaganje za vrijednost često inteligentnija strategija od ulaganja za rast.
Dionice sa znatnim prinos na dividendu obično ne rastu brzo. Smatraju se vrijednosnim dionicama. Vrijednost ulaganja često je važna strategija tijekom recesije ili medvjeđeg tržišta. Dohodak od dividendi se oporezuje. Kada istražite kvalificirane naspram nekvalificiranih dividendi, otkrit ćete razlike u oporezivanju različitih vrsta dividendi.
Kvalificirane dividende
Ako su dividende koje primite klasificirane kao kvalificirane dividende, na njih plaćate porez na stopa kapitalnih dobitaka. Stopa kapitalnih dobitaka često je niža od porezne stope na nekvalificirane ili obične dividende. Ako ste osoba s nižim primanjima, možda nećete morati plaćati porez saveznoj vladi na dio vaših dividendi koji se klasificiraju kao kvalificirane dividende.
Ako primate kvalificirani prihod od dividende, stopa poreza na kapitalnu dobit je 20 posto, 15 posto ili 0 posto, ovisno o vašem prihodu. Često je isplativije primati kvalificirane dividende nego obične dividende. Dividende moraju ispunjavati ove kriterije da bi se smatrale kvalificiranim dividendama:
Dividendu mora isplatiti američka tvrtka ili kvalificirana strana tvrtka.
Ako kupite dionice na ili prije datum ex-dividende a zatim ga držite najmanje 61 dan prije isplate sljedeće dividende, tada je dividenda kvalificirana dividenda.
Zaliha mora zadovoljiti razdoblje držanja. Za dividende koje se oporezuju po stopi kapitalnih dobitaka, razdoblje držanja može biti 60 dana za zajedničke fondove i obične dionice i 90 dana za povlaštene dionice. Ako ne zadovoljite razdoblje držanja, dividenda neće biti kvalificirana.
Dividende nisu navedene u Poreznoj upravi (IRS) kao one koje ne ispunjavaju uvjete za povlašteni status.
Dividende ne smiju biti raspodjele kapitalnih dobitaka ili isplate organizacija oslobođenih plaćanja poreza.
Obične (nekvalificirane) dividende
Većina dividendi koje isplaćuje korporacija su obične dividende i ne zadovoljavaju kriterije za kvalificirane dividende. To znači da se oporezuju prema vašoj individualnoj graničnoj stopi poreza na dohodak. Granična porezna stopa je stopa poreza na dohodak koja se plaća na posljednji dolar prihoda koji je zaradio investitor. U gotovo svim okolnostima, kvalificirane dividende su bolje za ulagača od običnih dividendi.
Ako je vaš porezni razred veći od 15 posto, ali manji od najvišeg poreznog razreda od 37 posto, plaćate 15 posto na kvalificirane dividende. Ako je vaš porezni razred 37 posto, plaćate 20 posto na kvalificirane dividende. Ovo je značajno kada se uspoređuju obične dividende i kvalificirane dividende. Opće pravilo koje će uštedjeti novac je držanje ulaganja koja isplaćuju obične dividende na porezno povoljnim računima kao što su tradicionalni individualni mirovinski računi (IRA). Kvalificirane dividende mogu se držati na oporezivim računima jer je porezna stopa vjerojatno niža.
Porezna uprava (IRS) savjetuje da porezni obveznici pretpostave da je svaka isplaćena dividenda obične ili povlaštene dionice je obična dividenda osim ako vam korporacija koja izdaje ili drugo tijelo ne savjetuje drugačije. Tvrtke koje gotovo uvijek izdaju obične dividende umjesto kvalificiranih dividendi uključuju sljedeće:
Planovi reinvestiranja dividende (DRIPs) a isplate umjesto dividende također se oporezuju po višoj stopi. O dividendama ćemo vas obavijestiti dana Obrazac porezne uprave 1099-DIV i specificirane kao obične ili kvalificirane dividende.
Bottom Line
Prihod od dividende vrijedan je dio vašeg povrata od ulaganja u dionice. Ako ste ulagač u prihod ili vrijednost, obično birate dionice s višim dividendnim prinosima. Prihodi od kapitalnih dobitaka, koji proizlaze iz povećanja cijene dionica, važni su na tržištu u usponu, ali prihodi od dividendi preuzimaju vodstvo tijekom recesijskog gospodarstva. Većina dividendi su obične dividende koje se oporezuju po graničnoj poreznoj stopi ulagača. Redovne dividende treba držati u a porezno povlaštene račun ako je moguće.
Savjeti za ulaganje
Nije uvijek jednostavno odrediti vrste ulaganja koje biste trebali napraviti. Može biti mudro dobiti profesionalni savjet od financijskog savjetnika kada ulažete kako biste lakše pronašli pravu kombinaciju imovine. Ako nemate financijskog savjetnika, pronaći ga ne mora biti teško. Besplatni alat SmartAsset može vam pomoći pronaći kompatibilnog financijskog savjetnika koji ne samo da vam može pomoći u odabiru dionica na temelju vaših preferencija, već i koji se može nositi s poreznim implikacijama kvalificiranih naspram nekvalificiranih dividendi. Možete birati između tri kvalificirana financijska savjetnika u vašem lokalnom području. Ako ste spremni, Započni sada.
Ne samo da vam financijski savjetnik može pomoći s prihodom od dividendi, već vam, bez obzira na tržišne uvjete, može pomoći da odaberete ulaganja s odgovarajućim povratom na temelju vaših preferencija rizika. Saznajte koliko financijski savjetnik može koštati korištenjem Besplatni alat SmartAsset.
Autor fotografije: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
Pošta Kvalificirane naspram nekvalificiranih dividendi pojavio prvi na Blog SmartAsset.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html