Kako se približavate dobi od 72 godine, vrijeme je da počnete razmišljati o uzimanju potrebnih minimalnih raspodjela (RMD) sa svojih mirovinskih računa, kao što su 401 (k) s, 403(b)s, i pojedinačni mirovinski računi (IRA). Postoje mnoga pravila i zahtjevi koji okružuju ova obavezna povlačenja kojih morate biti svjesni—da ne spominjemo porezne posljedice.
Kako biste izbjegli skupe pogreške, poput povlačenja krivog iznosa ili potpunog zaboravljanja raspodjele, dobra je ideja napraviti dugoročni plan koji prikazuje raspored raspodjele za mirovinu.
Što je potrebna minimalna distribucija?
RMD je obvezno godišnje povlačenje iz a mirovinski račun kao što IRA ili 401(k). To je minimalni iznos koji morate podići nakon što navršite određenu dob kako biste bili u skladu sa saveznim poreznim zakonima.
"Nakon što navršite 72 godine, Porezna uprava zahtijeva da svake godine raspodijelite dio svoje mirovinske ušteđevine s kvalificiranih mirovinskih računa kao što su 401(k), 403(b) i većina IRA-a", kaže Sri Reddy, viši potpredsjednik odjela za umirovljenje rješenja za Principal Financial Group. „Međutim, postoje određena izuzeća koja ispunjavaju uvjete za odgodu—ako netko još uvijek radi u dobi od 72 godine i ne posjeduje više od 5% poduzeća, može pričekati da započne RMD do 1. travnja, nakon godine u kojoj odlazi u mirovinu. .”
Roth IRA-e, koje se financiraju novcem nakon oporezivanja, predstavljaju još jednu iznimku od pravila distribucije. Nema potrebnih minimalnih raspodjela s ovim računima, što znači da originalni vlasnik može ostaviti novac u IRA-i za cijeli životni vijek ako to želi.
Za ostale mirovinska štednja računa, potrebna minimalna raspodjela mora se izvršiti tijekom umirovljenja, bez obzira trebate li novac ili ne.
"Uzimanje RMD-a rutinski je zadatak za mnoge umirovljenike, ali postoje specifične situacije u kojima bi trebalo više razmotriti svoje mogućnosti", kaže Melissa Shaw, savjetnica za upravljanje imovinom za TIAA.
Pogreške koje treba izbjegavati s potrebnim minimalnim distribucijama
1. Odgađanje vašeg prvog RMD-a
Općenito, morate uzeti RMDs do 31. prosinca svake godine. Međutim, u prvoj godini nakon što navršite 72 godine i budete umirovljeni, imate rok do 1. travnja sljedeće godine da izvršite svoju početnu raspodjelu.
Ali ako iskoristite taj produljeni rok, tada ćete morati izvršiti dvije distribucije unutar vremenskog okvira od 12 mjeseci. To je zato što ćete još uvijek morati uzeti svoju sljedeću godišnju minimalnu raspodjelu do 31. prosinca te godine.
Uzimanje dva RMD-a u jednoj godini može utjecati na vaš godišnji prihod jer se raspodjele oporezuju kao obični prihod. Previše prihoda u jednoj godini od mirovinski računi može vas potencijalno staviti u viši porezni razred.
2. Zaboravljate uzeti RMD
Još jedna uobičajena pogreška je jednostavno zaboraviti uzeti svoj RMD. Porezna uprava procjenjuje kaznu od 50% na iznos RMD-a ako ga ne podnesete do godišnjeg roka.
"Ovo je kazna koja se u potpunosti može izbjeći", kaže Shaw. “Većina financijskih institucija daje vam mogućnosti postavljanja automatskih RMD povlačenja svake godine. Ova povlačenja mogu se postaviti na mjesečne raspodjele ako trebate zamijeniti svoj prihod, polugodišnje raspodjele, tromjesečne raspodjele ili godišnje raspodjele. Automatiziranje podizanja RMD-a dobar je način da osigurate da će se o tome pobrinuti, čak i ako zaboravite na to.”
3. Miješanje vrsta planova za ispunjavanje RMD-ova
Za one koji imaju više vrsta mirovinskih računa, važno je razumjeti pravila u vezi s godišnjim raspodjelama za svaki pojedinačni račun. Što je najvažnije, nije vam dopušteno koristiti povlačenja iz različitih vrste mirovinskih računa—kao što je IRA a 401 (k)—za ispunjavanje godišnjeg praga RMD-a jedan tih računa.
Na primjer, ne možete primati isplate iz tradicionalne IRA-e i tvoj 401(k) kako biste jednostavno ispunili RMD zahtjeve za vaš tradicionalni IRA. S druge strane, ako imate nekoliko mirovinskih računa iste vrste—kao što je više tradicionalnih IRA-a, možete koristiti isplate preko tih računa kako biste ispunili svoj godišnji RMD za jedan.
"Ako netko ima više od jednog tradicionalnog IRA računa, može uzeti ukupni IRA RMD od jednog od IRA-a ili od bilo koje njihove kombinacije", objašnjava Reddy.
Također postoji razlika koju morate razumjeti u pogledu planova zapošljavanja koje imate kod bivših poslodavaca s kojima ste možda radili tijekom svoje karijere. I ovdje postoje određene nijanse koje se moraju pažljivo pratiti.
„Za one s mirovinskim planom bivšeg poslodavca koji sponzorira poslodavac, RMD se mora uzeti izravno iz tog plana. Ako imaju više od jednog prijašnjeg mirovinskog plana, potrebno je uzeti RMD iz svakog plana zasebno, bez dopuštene konsolidacije,” dodaje Reddy.
4. Kombiniranje RMD-a sa suprugom
Iako postoji niz financijskih pogodnosti koje treba uzeti u obzir kao dio braka, mirovinski računi moraju se voditi pojedinačno. Nisu zajednički imovina. A ta stvarnost utječe na to kako se postupa s RMD-ovima. Parovi često pretpostavljaju da mogu skinuti cijelu godišnju potrebnu raspodjelu s računa jednog supružnika. Ali nije tako.
"Ovo će se smatrati promašenom raspodjelom za supružnika koji se ne povlači, aktivirajući smjernicu o trošarinama od 50% na tu raspodjelu", kaže Reddy. "Također, ta veća raspodjela od supružnika koji se povlači može imati nekoliko poreznih implikacija, uključujući mogućnost guranja [godišnjeg dohotka] u drugi dohodovni razred."
5. Povlačenje pogrešnog iznosa
Konačno, važno je ispravno izračunati RMD. Na primjer, podizanje manje od vašeg RMD-a može rezultirati poreznom kaznom do 50% iznosa koji ste morali podići. Na internetu su dostupni RMD kalkulatori koji vam mogu pomoći u rješavanju kompliciranog zadatka određivanja točnog iznosa povlačenja.
Ono što je najvažnije, morate izračunati svoj godišnji RMD koristeći stanje na računu od 31. prosinca prethodne godine. Ali to nije jedino razmatranje.
"RMD-ovi se izračunavaju dijeljenjem stanja svakog računa od 31. prosinca s očekivanim životnim vijekom, prema procjeni tablica očekivanog životnog vijeka Porezne uprave", objašnjava Reddy. “Kako umirovljenici budu starili i očekivani životni vijek se smanjivao, RMD će se povećavati. U dobi od 90 godina, na primjer, iznos povlačenja je gotovo 10% vrijednosti računa.”
Porezna uprava osigurava radne listove koji će vam pomoći u ovim izračunima. Osim toga, mnoge financijske institucije izračunavaju RMD za sudionike plana. No, vlasnik računa i dalje je odgovoran za podizanje točnog iznosa.
Izrada dugoročnog plana potrebnih minimalnih raspodjela
Jedan od najboljih načina da pratite svoje RMD-ove i upravljate poreznim računima povezanim s vašim isplatama je da razvijete dugoročni plan koji prikazuje vašu distribuciju. Ovo je osobito bitno ako imate više mirovinskih računa kojima ćete upravljati.
Razgovor s financijskim savjetnikom može biti od pomoći pri izradi ove vrste plana.
"Kada razmatrate dugoročni plan, važno je uzeti u obzir osnovne potrebe, potencijalne troškove zdravstvene skrbi i stil života kojim želite živjeti u mirovini", kaže Reddy. “Ovo će vam pomoći da shvatite svoj plan povlačenja kada dođe vrijeme da uzmete RMD svake godine. O ovim bi se razmatranjima trebalo razmisliti u pet ili više godina prije vašeg predloženog umirovljenja.”
Izlet
Potrebna minimalna raspodjela može imati značajan utjecaj na vaš mirovinski prihod. Ako propustite rokove za podizanje ili podignete krivi iznos, to može izazvati skupe posljedice, uključujući poreznu kaznu od 50% na vaš RMD i dovesti vas u viši porezni razred za godinu. Također je ključno razumjeti pravila i propise koji se odnose na to kako ispunjavate godišnje RMD-ove s različitih vrsta mirovinskih računa.
Izrada dugoročnog plana koji prikazuje kako će se postupati s vašim RMD-ovima i kada će se uzeti može vam pomoći da izbjegnete skupe pogreške.
Ova je priča izvorno predstavljena na Fortune.com
Više od Fortune:
Ljudi koji su preskočili cijepljenje protiv COVID-a izloženi su većem riziku od prometnih nesreća
Elon Musk kaže da mi je to što su ga obožavatelji Davea Chapellea izviždali 'bilo prvi put u stvarnom životu', sugerirajući da je svjestan izazivanja reakcije
Generacija Z i mladi milenijalci pronašli su novi način da si priušte luksuzne torbice i satove – život s mamom i tatom
Pravi grijeh Meghan Markle koji britanska javnost ne može oprostiti – a Amerikanci ga ne mogu razumjeti
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html