Roth 401(k) protiv Roth IRA: Koja je razlika?

Roth 401(k) protiv Roth IRA: Pregled

Ne postoji jednoznačan odgovor koji je bolji, a Roth 401 (k) ili Roth individualni mirovinski račun (IRA). Sve ovisi o vašem jedinstvenom financijskom profilu: koliko imate godina, koliko novca zarađujete i kada želite početi povlačiti svoj novac.

Uz prednosti i nedostatke oba, evo ključnih razlika koje biste trebali uzeti u obzir pri usporedbi dviju vrsta Roth računa.

Planovi Roth 401(k).

Autor: Zakon o usklađivanju gospodarskog rasta i poreznih olakšica 2001, Roth 401(k)s su hibrid, spajajući mnoge od najboljih dijelova tradicionalnog 401 (k) s i Roth IRAs kako bi zaposlenicima pružili jedinstvenu opciju kada je u pitanju planiranje odlaska u mirovinu.

Poput tradicionalnih 401(k)s, doprinosi se uplaćuju izravno iz plaće zaposlenika i poslodavac može odgovaraju dijelu tih doprinosa. Za razliku od tradicionalnih 401(k) planova, porez na dohodak plaća se na taj novac prije nego što se položi na račun, tako da isplate neće biti predmet poreza na dohodak pri podizanju.

Roth IRAs

Roth IRA-e osnovali su Zakon o olakšicama poreznih obveznika iz 1997. i nazvan po američkom senatoru Williamu Rothu iz Delawarea. Ono što ih razlikuje od tradicionalnih IRA-a je to što se financiraju dolarima nakon oporezivanja, ostvarujući kvalificirane distribucije bez poreza.

Također, za razliku od planova 401(k), Roth IRA ne sponzorira vaš poslodavac. To znači da možete nastaviti ulagati u isti Roth IRA, čak i nakon što promijenite posao. Pojedinci mogu odabrati financijsku instituciju koja će imati skrbništvo nad njihovim IRA-om i ulaganja u koja žele doprinijeti novcem te odlučiti koliko će doprinijeti na račun svake godine.

Ključne razlike

I planovi Roth 401(k) i planovi Roth IRA koriste dolare nakon oporezivanja, što znači da vlasnik ne mora platiti porez na dohodak kada primi raspodjelu, što ovo čini povoljnijim za one koji očekuju da će zaraditi više novca kasnije u životu. Međutim, postoji nekoliko ključnih razlika između Roth IRA i Roth 401(k) plana:

Granice prihoda

Roth IRA-e dolaze s ograničenjem prihoda. Prema Internal Revenue Service (IRS), pojedinačni porezni obveznici s prilagođenim bruto dohotkom (AGI) od 144,000 USD u 2022. ili bračni parovi koji zajedno podnose prijave i zarade do 214,000 USD za 2022. nemaju pravo na doprinose Roth IRA-e.

Ti su pragovi prihvatljivosti viši u 2023., s postupnim ukidanjem podobnosti za pojedince koji zarađuju više od 153,000 228,000 USD i parove koji zarađuju više od XNUMX XNUMX USD.

Velika prednost Roth 401(k) je nepostojanje ograničenja prihoda, što znači da čak i ljudi s visokim prihodima još uvijek mogu dati doprinos. Ovo se dobro slaže s višim ograničenjima doprinosa Roth 401(k).

Potrebne minimalne distribucije (RMD)

Uz Roth 401(k), morate početi uzimati potrebne minimalne raspodjele (RMD-ovi) baš kao tradicionalni 401(k) ili tradicionalni IRA. Od 1. siječnja 2023. prijelaz na SIGURNO Zakon 2.0 povećao dob za početak RMD-a sa 72 na 73 godine za pojedince rođene između 1951. i 1959. i 75 godina za one rođene 1960. ili kasnije.

Neispunjenje RMD-a tijekom godine može vas podvrgnuti financijskoj kazni od 25% manjka. Međutim, ako se pogreška odmah ispravi, kazna se smanjuje na 10%. Jedina okolnost za odgodu uzimanja RMD-a je ako ste još uvijek zaposleni i niste 5% vlasnik tvrtke koja sponzorira plan.

Roth IRA ne zahtijeva da uzmete RMD-ove - nikada. Fleksibilnost vam daje mogućnost da nastavite doprinositi svom računu i dopustite da ta sredstva rastu neograničeno. Svoj Roth IRA također možete prenijeti na svog supružnika ili potomke.

Za porezne godine koje počinju nakon 31. prosinca 2023., SECURE Act 2.0 također uklanja RMD prije smrti za vlasnika Roth-određen račun poslodavca 401(k) ili druge mirovinske planove.

Prema važećem zakonu, potrebna minimalna raspodjela ne mora započeti prije smrti vlasnika Roth IRA-e, iako su raspodjele prije smrti potrebne u slučaju vlasnika računa koji je odredio Roth u mirovinskom planu poslodavca.

Mogućnosti ulaganja

Uz Roth 401(k), vaše mogućnosti ulaganja ograničene su na one koje nudi administrator plana, obično različite vrste zajedničkih fondova s ​​postavljenim omjerima troškova.

Roth IRA ima mnogo širi raspon mogućnosti ulaganja. Također, možete kupovati kako biste vidjeli koji skrbnici i vozila nose najmanje transakcijske i administrativne troškove.

Doprinosi i ograničenja doprinosa

Najveća prednost Roth 401(k)s je mogućnost usklađivanja doprinosa poslodavca. Poslodavcima se nudi porezna olakšica da ih naprave. Sudionici u planovima mogu dati godišnji doprinos od najviše 20,500 USD za 2022. i 22,500 USD za 2023. godinu.

Pojedinci mogu pridonijeti dodatnih 6,500 USD doprinos za sustizanje 2022. i 7,500 dolara 2023. ako do kraja godine napune 50 godina. Počevši od 2024., doprinosi IRA-e za nadoknadu bit će usklađeni s inflacijom i podložni prilagodbama troškova života ili COLA-e.

Ipak postoji zastoj. Poslodavci mogu dodati vaš doprinos dolara prije oporezivanja, a kada se Roth financira dolarima nakon oporezivanja, odgovarajuća sredstva i njihova zarada bit će smješteni na redoviti račun 401(k). To znači da možete platiti porez na ovaj novac - i na njegovu zaradu - nakon što počnete primati distribucije.

Roth IRA-e imaju mnogo donja granica doprinosa—6,000$ godišnje za 2022. i 6,500$ za 2023., u usporedbi s Roth 401(k). Nadalje, Roth IRAs se financiraju sami i ne dopuštaju jednake doprinose poslodavca.

Počevši od 2025. godine, poslodavci će morati automatski upisati kvalificirane zaposlenike u nove planove 401(k) s iznosom participacije od najmanje 3%, ali ne više od 10%. Doprinos se povećava po stopi od 1% godišnje do najmanje 10% i najviše 15%.

Isplate

Pristup sredstvima u vašem Roth 401(k) prije 59½ godina je ograničen. Kuckanje gnijezdo jaja prije mirovine uvijek bi trebala biti posljednja opcija, ali ako to morate učiniti, ne možete podići gotovinu iz svog Roth 401(k) a da ne platite kaznu od 10%.

S Roth IRA-om možete podići iznos koji je ekvivalentan doprinosima koje ste dali u bilo kojem trenutku bez kazni ili poreza. To se, međutim, ne odnosi na zaradu Roth IRA-e, za koju povlačenja prije umirovljenja ako ste mlađi od 59½ još uvijek dolaze s 10% kazne.

Međutim, pod određenim okolnostima, kao što je kupnja kuće po prvi put ili snošenje troškova poroda, dopušta povlačenje zarade s vaše Roth IRA bez kazne ako ste držali račun manje od pet godina i bez kazne i poreze ako ste ga držali dulje od pet godina.

Usvajanjem SECURE Act 2.0 i početkom 2024. godine, sudionici će moći pristupiti do 1,000 dolara godišnje iz mirovinske štednje za hitne osobne ili obiteljske troškove bez plaćanja penala od 10% za rano povlačenje.

Osim toga, zaposlenici će moći otvoriti Roth hitni štedni račun s do 2,500 USD po sudioniku. Osobe koje su preživjele obiteljsko zlostavljanje mogu podići manje od 10,000 50 dolara ili XNUMX% svog mirovinskog računa bez kazne, a žrtve federalno proglašenog prirodna katastrofa mogu povući do 22,000 dolara sa svog mirovinskog računa bez kazne.

Krediti

Prednost Roth 401(k) računa je mogućnost posuđivanja novca protiv stanja vašeg računa. Možete posuditi do 50% stanja vašeg računa ili 50,000 USD, što god je manje.

Međutim, ako ne vratite zajam u skladu s uvjetima ugovora, taj bi se novac mogao smatrati oporezivom raspodjelom.

Za razliku od Roth 401(k)s, Roth IRA ne dopuštaju zajmove, ali dopuštaju Roth IRA rollover. Tijekom tog razdoblja imate 60 dana da prebacite svoj novac s jednog računa na drugi. Sve dok taj novac vratite toj ili drugoj Roth IRA-i u tom vremenskom okviru, zapravo dobivate zajam od 0% kamata na 60 dana.

Bottom Line

Kada se uspoređuje Roth IRA s Roth 401(k), svaki ima svoj skup pogodnosti i pogodnosti. Nijedno nije inherentno bolje od drugoga. Mnogima bi vam u nekom trenutku moglo pomoći prebacivanje između njih kako biste iskoristili prednosti oba.