Roth IRA protiv 401(k): Koja je razlika?

Roth IRA protiv 401(k): Pregled

Oboje Roth IRAs i 401 (k) s su popularni mirovinski štedni računi s poreznom olakšicom koji omogućuju rast vaše ušteđevine bez poreza. Međutim, oni se razlikuju kada je u pitanju porezni tretman, mogućnosti ulaganja i doprinosi poslodavca.

Doprinosi za 401(k) vrše se prije oporezivanja, što znači da se polažu prije nego što se porez na dohodak odbije od vaše plaće. Iznosi su porezno odbijeni, čime se smanjuje vaš oporezivi prihod. Međutim, nakon odlaska u mirovinu, isplate se oporezuju prema vašoj tada trenutnoj stopi poreza na dohodak.

Suprotno tome, ne postoji porezna olakšica za doprinose Roth IRA-i. Međutim, doprinosi i zarada mogu se povući bez poreza kada ste u mirovini.

U savršenom scenariju, koristili biste oba računa da biste stavili na stranu sredstva koja bi zatim godinama mogla rasti kao odgođeni porez. Međutim, prije nego što se odlučite na takav potez, morate biti svjesni nekoliko pravila, ograničenja prihoda i ograničenja doprinosa.

Roth IRAs

Varijacija tradicionalnog pojedinačni mirovinski računi (IRAs), Roth IRA-u osniva pojedinac u investicijskoj tvrtki. Vaš poslodavac nije uključen.

Vi kontrolirate svoj Roth IRA, a vaši izbori ulaganja nisu ograničeni na način na koji to obično jesu opcije ulaganja plana 401(k). To nositeljima Roth IRA daje veći stupanj slobode ulaganja od zaposlenika koji imaju planove 401 (k) (iako naknade koje se naplaćuju za 401(k)s obično su više).

Za razliku od 401(k), novac nakon oporezivanja koristi se za financiranje Roth IRA-e. To znači da ne dobivate porezne olakšice u godinama u kojima plaćate doprinose. Međutim, vaš novac raste bez poreza i nikakvi porezi na dohodak se ne naplaćuju na kvalificirane raspodjele tijekom umirovljenja.

Roth IRA ograničenja doprinosa

Godišnja ograničenja doprinosa mnogo su manja s Roth IRA računima nego za 401(k)s. Za 2023. maksimalni godišnji doprinos za Roth IRA je:

• 6,500 dolara ako ste mlađi od 50 godina.
• 7,500 USD ako imate 50 ili više godina.

Roth IRA Ograničenja dohotka

Roth IRA ograničava vaše doprinose na temelju zarađenog prihoda. Drugim riječima, koliko možete pridonijeti Roth IRA-i dijelom ovisi o tome koliko ste zaradili u godini. Štoviše, dopušteni iznos doprinosa može se smanjiti ili postupno ukinuti dok se ne ukine, ovisno o vašem prihodu i statusu podnošenja porezne prijave (tj. neoženjen ili u braku). Ograničenja prihoda mijenjaju se svake godine.

2023

Pojedinci sa statusom samca u poreznoj prijavi mogu dati puni doprinos ako je njihov godišnji prihod manji od 138,000 USD. Iznosi doprinosa se smanjuju (postupno se ukidaju) ako se vaš prihod kreće od 138,000 153,000 USD do 153,000 XNUMX USD. Ako ste zaradili više od XNUMX dolara, ne možete ništa pridonijeti Roth IRA-i.

Bračni parovi koji podnose zajedničku prijavu mogu dati puni doprinos ako zarade manje od 218,000 USD. Raspon prihoda koji se postupno ukida je od 218,000 do 228,000 USD.

2022

Ovo su povećanja u odnosu na ograničenja za 2022., koja su bila smanjeni iznos za one s prihodima između 129,000 USD i 144,00 USD ako ste bili samci i između 204,000 USD i 214,000 USD ako ste u braku podnijeli zajedničku prijavu. Ako ste zaradili više od ovih ograničenja u 2022., niste mogli doprinijeti Rothu.

Povlačenje IRA-e Roth

Možete povući svoje Roth IRA doprinose u bilo koje vrijeme ili u bilo kojoj dobi bez plaćanja poreza ili kazne. Isplate zarade, međutim, mogu podlijegati porezu na dohodak i kazni od 10%, ovisno o vašoj dobi i tome koliko dugo imate račun.

Važno je da za razliku od 401(k)s, Roth IRAs nemaju br potrebna minimalna distribucija (RMD) pravila. Dakle, tijekom svog života ne morate podizati sredstva sa svog računa. Ako vam novac ne treba u mirovini, možete ga ostaviti na računu, gdje se može nastaviti rasti bez poreza za svoje korisnike.

Ako primate isplate, možete izbjeći poreze i kaznu ako je vaš račun star najmanje pet godina i ako je isplata:

Ako se ne pridržavate ovih smjernica, možda ćete moći izbjeći kaznu (ali ne i porez) ako se primjenjuje kvalificirana iznimka.

U nastavku je pregled prednosti i nedostataka Roth IRA-a.

401 (k) planovi

Nazvan prema odjeljku 401(k) Zakona o unutarnjim prihodima, 401(k) je mirovinski plan koji sponzorira poslodavac. Da biste doprinijeli 401(k), odredite dio svake plaće koji bi trebao ići u plan. Ti se doprinosi plaćaju prije nego što se porez na dohodak odbije od vaše plaće. Doprinosi se odbijaju od poreza.

Opcije ulaganja između različitih planova 401(k) mogu se jako razlikovati, ovisno o pružatelju plana. Planovi obično nude kombinaciju investicijski fondovi i sredstva kojima se trguje na burzi, koji sadrže košaricu vrijednosnih papira ili dionica.

Unatoč tome, bez obzira koji fond (ili fondove) odaberete, nikakva dobit od ulaganja ne oporezuje se Internal Revenue Service (IRS) dok se sredstva ne povuku (dok se Roth IRA povlačenja ne oporezuju).

Naime, 401(k)s imaju mnogo veća ograničenja doprinosa od Roth IRA-a.

401(k) Ograničenja doprinosa

Ograničenja doprinosa za 2023. su sljedeća:

• 22,500 50 USD ako ste mlađi od 20,500 godina (do 2022 XNUMX USD XNUMX.)
• 30,000 USD, što uključuje naknadu za a doprinos za sustizanje od dodatnih 7,500 USD ako imate 50 ili više godina. Doprinos za nadoknadu povećao se sa 6,500 USD 2022., što je iznosilo ukupni godišnji doprinos od 27,000 XNUMX.

401 (k) Podudaranje poslodavca

Općenito, planovi 401(k) su najkorisniji kada vaš poslodavac ponudi podudaranje. Podudaranje znači da poslodavci doprinose dodatnim novcem na vaš račun 401(k). Podudaranje je obično postotak vašeg doprinosa, do određenog postotka vaše plaće.

Na primjer, vaš poslodavac može uplatiti 50% vaših doprinosa, do 6% vaše plaće. Podudaranje poslodavca ne ubraja se u vaše ograničenje doprinosa, ali Porezna uprava ograničava ukupni iznos koji može ući u vaš 401(k) svake godine (vaši doprinosi plus podudaranje).

Za 2023. i 2022., ograničenja kombiniranih doprinosa za 401(k) su kako slijedi.

2023

• 66,000 50 USD u ukupnim doprinosima, uključujući poslodavca, ako ste mlađi od XNUMX godina
• 73,500 50 USD ako imate XNUMX ili više godina, uključujući doprinose za nadoknadu
• 100% vaše plaće

2022

• $61,000 ukupnih doprinosa ako ste mlađi od 50 godina
• 67,500 50 USD ako imate 6,500 ili više godina, uključujući doprinos od XNUMX XNUMX USD za nadoknadu
• 100% vaše plaće (ako je manja od ograničenja u dolarima)

401(k) i Porezi

Dobivate poreznu olakšicu kada doprinesete 401(k). To je zato što možete odbiti svoje doprinose kada podnesete prijavu poreza na dohodak. To smanjuje vaš oporezivi prihod, što vam može uštedjeti novac.

Porez ćete platiti nakon što dosegnete dob za umirovljenje i počnete povlačiti sredstva iz plana. Ova povlačenja tzv distribucija i podliježu porez na dohodak po vašoj tadašnjoj poreznoj stopi. Ako mislite da će vaš prihod biti veći kada odete u mirovinu, možda ćete htjeti planirati unaprijed, jer će sav prihod od vaše distribucije biti oporezovan.

401(k) Potrebne minimalne distribucije

Ako imate 401(k), morate početi uzimati potrebne minimalne raspodjele (RMD) u određenoj dobi. Vaš RMD je minimalni iznos koji se mora povući svake godine sa vašeg 401(k) računa kada ste u mirovini.

Drugim riječima, ne možete ostaviti sav svoj novac u 401(k). Ako to učinite, naplatit će vam se porezna kazna od 50% na iznose RMD-a koji nisu podignuti.

Morate početi primati tražene minimalne raspodjele do 1. travnja godine koja slijedi nakon godine u kojoj ste navršili 73 godine (dob 70½ ako ste rođeni prije 1. srpnja 1949.) ili godine odlaska u mirovinu, što god nastupi kasnije.

Evo kratkog pregleda prednosti i mana 401(k) planova.

Ključne razlike

Evo kratkog prikaza razlika između Roth IRA i 401(k)s.