Štedne obveznice serije I: Što čitatelji žele znati

Da budemo sigurni, nijedno ulaganje nije savršeno za sve. Ali obveznice serije I imaju toliko atraktivnih značajki da predstavljaju "apsolutno vrhunsku" priliku za ulaganje, kaže

Burton Malkiel,

autor investicijskog klasika “A Random Walk Down Wall Street”.

Dakle, evo odgovora na neka od tih pitanja čitatelja, kao i na druga pitanja koja investitori mogu imati o obveznicama. 

Ako kupim ove štedne obveznice serije I, koliko mi je minimalno vrijeme potrebno da ih držim?

Najmanje godinu dana. Ako si ne možete priuštiti zaključavanje novca barem toliko dugo, ove obveznice nisu za vas. Ali ako možete, imajte na umu da oni mogu nastaviti zarađivati ​​kamate 30 godina ili dok ih ne odlučite unovčiti, što god nastupi prije. Ako ih otkupite prije pet godina, gubite kamate za prethodna tri mjeseca. "Na primjer, ako unovčite obveznicu I nakon 18 mjeseci, dobit ćete prvih 15 mjeseci kamata", piše na web stranici Treasury.

Ako sada kupim, hoću li zajamčeno dobiti stopu od 9.62% sve dok držim obveznice?

Ne. Ta stopa od 9.62% samo je početna godišnja stopa na nove I obveznice prodane od svibnja do listopada ove godine. Ta stopa "primjenjuje se na 6 mjeseci nakon izvršene kupnje", stoji na stranici Trezora. "Na primjer, ako kupite obveznicu I 1. srpnja 2022., 9.62% će se primjenjivati ​​do 1. siječnja 2023. Kamate se naplaćuju polugodišnje."

Trezor poništava stopu svakih šest mjeseci na temelju formule vezane za inflaciju. Budući da nitko ne zna točno što će se dogoditi na frontu inflacije, danas ne znamo kolika će nova početna stopa početi u studenom.

"Ažuriranja stopa utječu i na nove i na prethodno izdane obveznice", kaže glasnogovornik Trezora. "Kombinirana kamatna stopa koja se primjenjuje na obveznice štednje serije I ažurira se svakih šest mjeseci od izdavanja obveznice do dospijeća obveznice." Za više pojedinosti o tome kako obveznice zarađuju kamate, pogledajte Stranica riznice.

Postoje li ograničenja koliko tih obveznica smijem kupiti svake godine?

Da. Godišnje ograničenje je 10,000 dolara po osobi, prema riznici. Obveznice možete kupiti u elektroničkom obliku Treasurydirect.gov, a također možete kupiti do dodatnih 5,000 USD godišnje u papirnatim I obveznicama koristeći svoje federalni povrat poreza na dohodak. Također, mnogi investitori kupuju obveznice serije I ne samo za sebe, već i kao poklone za rodbinu, prijatelje i druge.

Ako ih kupite kao dar, iznos kupnje "računa se u godišnje ograničenje primatelja, a ne darovatelja", kaže riznica. Upitan mogu li se granice povećati, glasnogovornik riznice odgovara: "Ne postoji prijedlog koji bi ukinuo gornju granicu." 

Krajem prošle godine kupio sam obveznice serije I za 10,000 dolara. Moram li čekati do 12 mjeseci od dana kada sam ih kupio da bih kupio više? Ili mogu kupiti više bilo kada ove godine?

Ne morate čekati 12 mjeseci. Možete kupiti više u bilo kojem trenutku tijekom 2022. "Godišnje ograničenje kupnje primjenjuje se na temelju kalendarske godine i ponovno se postavlja 1. siječnja", rekao je glasnogovornik riznice.

Kamatne stope općenito su značajno porasle. Može li vrijednost ovih obveznica pasti ispod moje kupovne cijene?

Ne. Trezor kaže da vrijednost vaših I obveznica nikada ne može biti manja od one koju ste platili za njih: "Kamatna stopa ne može ići ispod nule i otkupna vrijednost vaših I obveznica ne može pasti."

Koje su najvažnije porezne pogodnosti kod štednih obveznica?

Prihodi od kamata na obveznice štednje oslobođeni su svih državnih i lokalnih poreza na dohodak. To može biti važna atrakcija za mnoge investitore s višim dohotkom u područjima s visokim porezima, kao što su Kalifornija i New York City. (Ali neke države, uključujući Floridu, Teksas, Washington i Nevadu, nemaju državni porez na dohodak.) Porezna zaklada ima pojedinosti o državnim porezima.  

Dio ili sve kamate također mogu biti isključene iz saveznog poreza na dohodak, ali samo pod određenim okolnostima. “Koristeći novac za visoko obrazovanje može vas spriječiti da platite savezni porez na dohodak na vaše kamate”, prema Trezoru. Ali postoje važna ograničenja, poput veličine vašeg prihoda i drugih sitnih slova. Pragovi prihoda se obično mijenjaju svake godine. Za detalje pogledajte IRS Obrazac 8815.

Još jedna atraktivna značajka koja bi mogla iznenaditi neke porezne obveznike: Vlasnici obveznica imaju fleksibilnost u odlučivanju kada će prijaviti prihod od kamata. Većina poreznih obveznika odluči odgoditi prijavu kamata dok ne podnesu federalnu prijavu poreza na dohodak za godinu u kojoj dobiju "koliko vrijedi obveznica, uključujući kamate", kaže Ministarstvo financija. Ali postoji još jedna opcija: prijavite kamate svake godine, što bi mogao biti pametan potez za nekoga s malim ili nikakvim oporezivim prihodom.

 Za više informacija pogledajte odgovore TreasuryDirecta na često odgovarana pitanja.

Zasebno, čitatelj je postavio pitanje o kvalificiranim dobrotvornim distribucijama ili QCD-ovima, porezno pametnoj tehnici koju koriste mnogi stariji ulagači da doniraju u dobrotvorne svrhe s tradicionalnog individualnog računa za mirovinu. Točnije, čitatelj je želio znati mogu li porezni obveznici koji izvrše kvalificiranu dobrotvornu distribuciju i kvalificiraju se za isključivanje cjelokupnog iznosa iz prihoda mogu odbiti taj prijenos na svojoj federalnoj prijavi poreza na dohodak kao donaciju u dobrotvorne svrhe.

Odgovor: Ne. “Ne možete tražiti odbitak dobrotvornog doprinosa za bilo koji QCD koji nije uključen u vaš prihod”, kaže Porezna uprava u publikaciji 590-B.

Unatoč tome, ova tehnika još uvijek može biti vrijedna za mnoge starije porezne obveznike iz nekoliko razloga. QCD obično dopušta ulagačima starim od 70½ ili starijim da prebace čak 100,000 USD svake godine izravno iz IRA-e u kvalificiranu dobrotvornu organizaciju bez da bilo koji od tih prijenosa podliježe porezu. Ako je učinjeno ispravno i ako imate 72 ili više godina, ovaj prijenos se ubraja u minimalnu distribuciju koja vam je potrebna za tu godinu. Također, čak se ne uključuje u vaš prilagođeni bruto prihod, što je važan broj koji može utjecati na mnoge druge stavke u vašoj poreznoj prijavi.

Upozorenje: sredstva koja savjetuju donatori ne smatraju se kvalificiranim dobrotvornim ustanovama za ovu svrhu. 

Gospodin Herman je pisac u Kaliforniji. Ranije je bio kolumnist poreznog izvješća The Wall Street Journala. Pošaljite komentare i porezna pitanja na [e-pošta zaštićena].