Obveznice su pretrpjele batine 2022., ali šteta za vaš portfelj mogla bi biti manja nego što se čini, pod uvjetom da se s tim gubicima nosite u porezno pametan način. To je zato što tehnika koja se češće povezuje s dionicama može ublažiti bol ovogodišnjih gubitaka s fiksnim prihodom. Ta je tehnika sakupljanje poreznih gubitaka, iako kada se primijeni na obveznice, postoje neke ključne razlike u odnosu na način na koji se postupak koristi s gubicima dionica. Evo što trebate znati. A Financijski savjetnik može vam pomoći da prilagodite svoj financijski plan kako biste se nosili s gubicima ulaganja u obveznice i drugu imovinu.
Definirano sakupljanje poreznih gubitaka
Ubiranje poreznih gubitaka je način na koji možete iskoristiti svoje investicijske gubitke smanjite svoje poreze na kapitalnu dobit. U osnovi, to pokazuje Poreznoj upravi da ste, dok ste zaradili od nekih ulaganja, izgubili novac od drugih. Dakle, ne dugujete toliko poreza. Proces ulaganja s gubitkom poreza uključuje prodaju imovine s gubitkom i kupnju sličnih ulaganja. Omogućuje vam da iskoristite svoje gubitke u porezne svrhe i zadržite željeno raspodjela imovine.
Pitate se zašto morate prodati investiciju da biste ostvarili gubitak? Razmotrite kako je to kupiti novi automobil. Njegova vrijednost pada čim napustite parcelu, ali nećete shvatiti gubitak ili vidjeti kako utječe na vaš novčanik sve dok ne pokušate prodati auto. Slično tome, možda znate da vaša imovina nije uspješna, ali ne možete potraživati svoje gubitke dok ne prodate svoja ulaganja.
Svoje gubitke obveznica možete ubrati iz bilo kojeg ili sva tri razloga:
Nadoknadite ostvarenu dobit negdje drugdje u svom portfelju za ovu poreznu godinu
Ako imate preostale gubitke, možete smanjiti svoj oporezivi prihod do 3,000 USD
Prenesite gubitak naprijed u drugu poreznu godinu i koristiti ga u budućnosti
Zašto bi sada moglo biti vrijeme za žetvu gubitaka obveznica
Gubici vezani uz obveznice u razmjerima koji su trenutno prisutni čine skupljanje poreznih gubitaka imovine s fiksnim prihodom privlačnim, prema Charlesu Schwabu.
Prvih devet mjeseci ove godine najgori su od 1926. Svi glavni indeksi fiksnih prihoda pali su u 2022., a neke su vrste obveznica pale posebno snažno. Bloombergov američki agregatni 10+ godišnji indeks pao je 29.5% do kraja studenog, a korporativne kreditne obveznice pale su 17.6%. Ostali dvoznamenkasti gubitnici uključuju općinske obveznice, obveznice visokog prinosa, povlaštene vrijednosne papire, sekuritizirane obveznice i državne obveznice.
Razmotrite hipotetski slučaj nekoga u poreznom razredu od 37%. Prije više od godinu dana ta je osoba kupila dionice uzajamnog fonda srednjoročnih općinskih obveznica. Zbog pada tržišta vrijednost tog zajedničkog fonda danas iznosi 9,000 dolara. Ova osoba, možda radi s a Financijski savjetnik, mogao prodati uzajamni fond uz gubitak od 1,000 USD i iskoristiti taj gubitak za uštedu na svojim poreznim obvezama, prema Charlesu Schwabu. Ako je osoba iskoristila gubitak od 1,000 USD za nadoknadu drugih kratkoročnih kapitalnih dobitaka, potencijalno bi mogla uštedjeti 370 USD na svom poreznom računu, drugim riječima, smanjenje gubitka od 1,000 USD na 630 USD.
Pravilo pranja-prodaje
Korištenje električnih romobila ističe pravilo pranja-prodaje je pravilo Porezne uprave kojemu je cilj spriječiti ulagače da nepravedno iskoriste porezne olakšice. Pravilo kaže da ulagači ne mogu dobiti kratkoročnu korist od prodaje vrijednosnog papira s gubitkom, a zatim kupiti gotovo identičan vrijednosni papir unutar sljedećih 30 dana. Dio pravila "u suštini identičan" ono je što investitore često zbunjuje. Publikacija IRS-a 550, koji pokriva kapitalne dobitke i gubitke, ne nudi strogu definiciju onoga što potpada pod ovaj opis. Umjesto toga, navodi sljedeće: “Obično se dionice ili vrijednosni papiri jedne korporacije ne smatraju suštinski identičnima dionicama ili vrijednosnim papirima druge korporacije. Međutim, u nekim slučajevima mogu biti u biti identični.”
Charles Schwab dodaje da ne možete izbjeći pravilo rasprodaje prodajom vrijednosnice s gubitkom na jednom računu i ponovnom kupnjom u roku od 30 dana na drugom računu: “Niti to možete izbjeći ako imate svog supružnika ili korporaciju kontrolirate kupnju iste ili u biti identične sigurnosti. Porezna uprava razmatra cjelokupno vaše trgovanje, a ne samo od računa do računa.”
Kako odlučiti koje obveznice prodati
Evo nekoliko kriterija za odlučivanje koje obveznice prodati:
Obveznice koje su izgubile vrijednost. Uzmite u obzir vrijednost svojih vrijednosnih papira u odnosu na svoju troškovnu osnovu, a ne na izvorno ulaganje.
Obveznice s kraćim trajanjem. Ubiranje poreznih gubitaka može biti prilika da bolje pozicionirate svoj portfelj za trenutno tržišno okruženje. Charles Schwab kaže da većina pomaknuti se u kamatnim stopama je vjerojatno iza nas i da bi ulagači trebali produžiti prosječno trajanje svojih držanja obveznica kako bi iskoristili nedavni rast.
Obveznice s nižim kreditnim rejtingom. Prilika za prodaju obveznica s nižim rejtingom uz gubitak otvara priliku za poboljšanje kreditne kvalitete.
Bottom Line
Vrijednosnice s fiksnim prihodom propale su 2022. To otvara priliku za prikupljanje poreznih gubitaka kako bi se smanjili gubici i poboljšali investicijski portfelj izgledi za veće buduće dobitke. Samo upamtite da se prikupljanje poreznih gubitaka za obveznice donekle razlikuje od prikupljanja poreznih gubitaka zbog gubitaka kapitala. Ako niste sigurni jesu li vaši gubici obveznica kandidati za prikupljanje poreznih gubitaka, obratite se a Financijski savjetnik ili porezni odvjetnik.
Porezni savjeti Savjeti za ulaganja
A Financijski savjetnik može vam pomoći da odlučite kako se najbolje nositi s gubicima u vrijednosnim papirima s fiksnim prihodom u vašem portfelju. Besplatni alat SmartAsset spaja vas s do tri financijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a možete besplatno intervjuirati svoje savjetnike kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći u postizanju vaših financijskih ciljeva, Započni sada.
Koristite našu besplatnu uslugu kalkulator poreza na dohodak da vidim koliko ćeš dugovati federalnoj vladi.
Autor fotografije: ©iStock.com/PashaIgnatov, ©iStock.com/SIphotography, ©iStock.com/chingyunsong
Pošta Nikada ne biste pogodili da možete iskoristiti porezni gubitak na ovoj imovini pojavio prvi na Blog SmartAsset.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/surprising-asset-tax-loss-harvesting-140000654.html