Svatko tko napuni 72 godine 2023. dobit će rođendanski dar od Kongresa - još jednu godinu da pomakne svoju potrebnu minimalnu distribuciju sa svojih računa za mirovinu.
Kao dio Secure Act 2.0, vlasnici računa koji podliježu potrebnim minimalnim raspodjelama sada imaju rok za poduzimanje tih isplata dok ne navrše 73 godine, u odnosu na 72. To daje svima koji ove godine napune 72 godine, a koji bi inače morali uzeti RMD još jedan RMD godine uzeti to povlačenje.
Dob RMD ponovno će se povećati na 75 godina 2033. godine u sklopu novog zakona.
"To je velika korist", rekao je Timothy McGrath, certificirani financijski planer i izvršni partner Riverpoint Wealth Managementa. Ulagači s dovoljno imovine mogu povući novac iz drugih izvora dok dopuštaju da se ulaganja u te mirovinske račune i dalje povećavaju, rekao je.
Porezni obveznici koji prvi put uzimaju RMD imaju rok do travnja sljedeće godine da to učine – na primjer, netko tko ove godine navršava 73 godine imao bi rok do travnja 2024. da podigne svoj prvi RMD. Vlasnici računa koji ove godine navršavaju 72 godine, a koji su očekivali da će uzeti svoj prvi RMD do travnja sljedeće godine, sada imaju rok do travnja 2025. da izvrše svoje prvo podizanje.
Pročitajte: Jednostavni načini da povećate svoju financijsku budućnost
Tradicionalni mirovinski računi podliježu RMD-ovima, za razliku od Roth IRA-a. Rothovi planovi koje sponzorira poslodavac, kao što je Roth 401(k), također su podlijegali RMD-ovima, ali više neće imati taj zahtjev počevši od 2024. prema Secure Act 2.0.
RMD se izračunava koristeći dob vlasnika računa i tablicu očekivanog životnog vijeka Porezne uprave, kao i stanje na računu od prethodnog 31. prosinca. Vlasnici računa koji ne uzmu RMD suočavaju se s kaznom od 50% na iznos koji nije raspodijeljen . Secure Act 2.0 smanjio je tu kaznu na 25%, a čak i niže na 10% za neke vlasnike računa koji brzo isprave pogrešku.
Uzimanje prvog RMD-a u sljedećoj godini je opcija, ali ulagači trebaju biti svjesni da se svi sljedeći RMD-ovi moraju izraditi do 31. prosinca svake godine. Svatko tko odgodi svoj RMD do travnja sljedeće godine morat će primiti dvije distribucije u toj godini.
Čekanje dodatne godine također bi moglo povećati iznos koji porezni obveznik mora povući, budući da račun ima dodatnu godinu za nadogradnju svoje imovine, a vlasnik računa bit će godinu dana stariji, rekao je Thomas F. Scanlon, ovlašteni financijski planer tvrtke Raymond James Financial Usluge.
Postoji nekoliko drugih strategija koje treba razmotriti, rekli su savjetnici. Roth konverzije se ne računaju kao RMD. Ulagači mogu odlučiti izvršiti konverziju kako bi smanjili stanje na svom računu i kao takvi smanjili buduće RMD-ove, rekao je Kevin J. Brady, potpredsjednik i savjetnik u Wealthspire Advisors. "Ovo im daje dodatnu godinu da to učine", rekao je.
Znati kada uzeti RMD može biti teško. Ulagači u niskom poreznom razredu možda će ga htjeti uzeti ranije, rekao je Brady. Važno je procijeniti sadašnje i potencijalne buduće porezne obveze, dodao je – na primjer, ako su nečiji prvi i sljedeći DMD uzeti u istoj godini prilično skromni, a taj porezni obveznik može ostati u istom poreznom razredu, čekanje još godinu dana moglo bi uspjeti. "Teško je znati sa sigurnošću osim ako ne radite izravno s CPA-om ili ako stvarno dobro upravljate svojim porezima", rekao je Brady.
Izvor: https://www.marketwatch.com/story/turning-72-or-73-this-year-heres-what-to-do-about-your-required-minimum-distributions-11672944630?siteid=yhoof2&yptr= yahoo