A Roth pretvorba je jedan od mnogih alata u kutiji financijskih alata za smanjenje poreza u mirovini i maksimiziranje prihoda. Ali ne svi umirovljenici ili oni koji planiraju svoje povlačenje razmislite o pretvaranju svoje ušteđevine u imovinu Rotha, uglavnom zato što to zahtijeva plaćanje poreza na novac sada u zamjenu za rast bez poreza.
Novo istraživanje T. Rowe Pricea pokazuje kako i kada možete imati koristi od Roth konverzije, čak i kada vaša porezna stopa padne ili ostane ista nakon umirovljenja.
Tvrtka je otkrila da Roth konverzije mogu biti posebno vrijedne ako planirate ostaviti imovinu nasljednicima kao dio vašeg plan imanja i imate oporezivi račun za pokrivanje poreza povezanih s konverzijom. U barem jednom scenariju, Rothove pretvorbe koje su koristile oporezivi račun za plaćanje ujaku Samu povećale su konačno nasljedstvo za 14%.
Financijski savjetnik može vam pomoći da dovršite Roth konverziju i upravljate drugom imovinom za mirovinu. Pronađite pouzdanog savjetnika danas.
Osnove Roth pretvorbe
Dok su tradicionalni IRA-ovi mirovinski računi koji se financiraju dolarima prije oporezivanja, Roth IRAs držati novac koji je već oporezovan. Kao rezultat toga, umirovljenik koji povuče novac iz Roth IRA-e ne mora platiti porez na bilo koji dio novca – glavnicu ili kamatu – budući da je već platio porez na novac koji je dao.
Roth pretvorba način je prijenosa imovine s računa prije oporezivanja, poput a tradicionalna IRA, na račun nakon oporezivanja. Rothova konverzija zahtijeva od vas da platite porez na dohodak na novac u vašoj tradicionalnoj IRA-i u godini kada završe konverziju. Ta imovina zatim može rasti bez poreza na vašem Roth računu.
Roth IRAs također imaju prednost da su izuzeti potrebne minimalne raspodjele (RMD-ovi), koji mogu gurnuti umirovljenika u viši porezni razred, dovesti do viših poreza na Socijalno osiguranje koristi i gurati svoje Zdravstvena zaštita premije veće, kako primjećuje T. Rowe Price.
Ali Rothove konverzije možda neće imati smisla za svakoga. Netko tko očekuje da će biti u nižem poreznom razredu u mirovini mogao bi izbjeći Roth konverziju jer će dugovati manje poreza na svoj novac kasnije u usporedbi sa sada.
Kada je Roth pretvorba najbolja
Zakon SECURE iz 2019. promijenio je pravila za nasljeđivanje tradicionalne IRA-e, zahtijevajući od nasljednika u potpunosti povući račun u roku od 10 godina. Ali ta pravila ne vrijede za Roth IRA-e. Budući da su izuzeti od RMD-a, Roth IRA-e mogu se prenijeti na nasljednike bez plaćanja poreza.
Imajući to na umu, T. Rowe Price ispitao je utjecaj koji bi Rothove konverzije – i korištenje oporezivih računa za njihovo plaćanje – imale na eventualni prijenos bogatstva. Koristeći testni slučaj para sa značajnom imovinom koji ne treba RMD-ove za pokrivanje svojih mirovinskih troškova, T. Rowe Price izračunao je koliko bi njihovi nasljednici dobili nakon poreza ako:
Nijedna Rothova pretvorba nikada nije dovršena
Rothova obraćenja događala su se svake godine od 55. do 75. godine
Rothova obraćenja događala su se svake godine od 65. do 75. godine
Tvrtka za financijske usluge razmotrila je potencijalne promjene u poreznoj stopi para u mirovini u usporedbi s njihovim radnim godinama, kao i poreznu stopu nasljednika (nasljednika).
Analiza T. Rowe Pricea pokazala je da par čiji se porezni razred ne mijenja nakon umirovljenja može ostaviti do 4.6% više novca svojim nasljednicima ako počnu pretvarati svoju imovinu u dobi od 65 godina u usporedbi s Rothovom konverzijom. Ovo pretpostavlja da par koristi oporezivi račun koji podliježe oboje kapitalne dobitke i obična porez na dohodak stope za plaćanje konverzije. Također pretpostavlja da se nasljednikova porezna stopa neće promijeniti.
T. Rowe Price je utvrdio da ranija konverzija imovine dovodi do još veće dobiti u takvim okolnostima. Ako je par počeo pretvarati imovinu u dobi od 55 godina, buduće nasljedstvo moglo bi vrijediti 14% više nego što bi vrijedilo bez konverzija.
Čak i ako par vidi kako njihova porezna stopa pada s 24% na 22% u mirovini, Rothova konverzija u dobi od 55 i 65 godina povećala bi veličinu njihove ostavštine za 12.2%, odnosno 4.3%.
Međutim, vrijednost Rothove konverzije smanjuje se ako račun koji se koristi za plaćanje poreza proizvodi 100% neoporezive povrate. Na primjer, ako je par prodao imovinu na oporezivom računu koja nije generirala nikakvu kapitalnu dobit ili kamatu, ne bi dugovali kapitalnu dobit ili porez na dohodak od prodaje. Pod ovim parametrima, Rothove konverzije zapravo su smanjile vrijednost eventualne ostavštine para u većini izračuna T. Rowe Pricea.
Bottom Line
Roth IRA konverzije mogu biti posebno korisne za umirovljenike koji ne trebaju svoje RMD-ove za plaćanje životnih troškova, već umjesto toga svoju ušteđevinu mogu prenijeti na svoje nasljednike. T. Rowe Price otkrio je da korištenje oporezivog računa za plaćanje poreza povezanih s Roth pretvorbom može povećati eventualno nasljedstvo vašeg nasljednika.
Savjeti za vlasnike Roth IRA
SECURE 2.0 Act, koji je potpisao predsjednik Biden krajem 2022., dopušta 529 planira novac koji će se ubaciti u Roth IRA za korisnika. Naknada za prijenos počinje 2024. godine i ne može premašiti ograničenje Roth doprinosa za tu godinu. Također, imajte na umu da ne možete prenijeti više od ukupno 35,000 dolara tijekom životnog vijeka korisnika.
A Financijski savjetnik može vam pomoći da dovršite Roth konverziju i integrirate račun u holistički plan mirovine. Pronalaženje financijskog savjetnika ne mora biti teško. Besplatni alat SmartAsset spaja vas s do tri provjerena financijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a vi možete besplatno razgovarati sa svojim savjetnicima kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da postignete svoje financijske ciljeve, Započni sada.
Autor fotografije: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/jxfzsy, ©iStock.com/kali9
Pošta Želite ostaviti imovinu svojim nasljednicima? Razmislite o korištenju oporezivog računa za plaćanje Roth konverzije pojavio prvi na Blog SmartAsset.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-consider-191202682.html