Imamo 70 godina, mirovinski prihod od 99 tisuća dolara, IRA 1.4 milijuna dolara i druga ulaganja. Je li prekasno za prijelaz u Rotha?

Supruga i ja imamo 70 godina. Otplatili smo sve, uključujući i kuću. Između moje mirovine od 29,000 dolara i socijalnog osiguranja, dobivamo bruto prihod od 99,000 dolara godišnje, što je više nego dovoljno. Naša trenutna ušteda na našem brokerskom računu iznosi 700,000 dolara. Naš individualni mirovinski račun (IRA) ukupno iznosi 1.4 milijuna dolara. Naš Roth vrijedi 400,000 dolara. Oboje predviđamo da ćemo doživjeti 90 godina. Je li u našim godinama prekasno za razgovor s Rothom?

-Anonymous

Kratak odgovor je ne. Ne postoji dobna granica za vašu sposobnost pretvoriti u Rotha.

Također ne postoji zahtjev za zarađenim prihodom za pretvaranje u Roth. Sve dok imate saldo u IRA-i, u teoriji, možete nastaviti pretvarati u Roth koliko god želite.

Veće pitanje je sljedeće: Unaprjeđuje li prelazak u Rotha vaše ciljeve za nasljeđe vašeg bogatstva?

Ovo bi trebalo biti početno mjesto prije početka strategije Roth konverzije bez obzira na vašu dob. Ali to postaje posebno važno kada razmišljate o Roth pretvorbi kada pristupite i počnete uzimati potrebne minimalne distribucije (RMD).

Većina članaka i razgovora o prelasku u Roth usredotočit će se na godine između umirovljenja i uzimanja RMD-a. Te godine mogu predstavljati fantastičnu priliku za pretvaranje IRA dolara u Roth. Ali oni nisu vaša jedina prilika. Odgovorite na ovo pitanje: Što želim da se dogodi s mojim bogatstvom kad umrem? Odgovor je u detaljima. Evo kako razmisliti o ovoj strategiji.

A Financijski savjetnik može vam pomoći da shvatite kako upravljati poreznim posljedicama Roth pretvorbe. 

Argument protiv Rothove konverzije

S jedne strane spektra, pretpostavimo da će sve vaše bogatstvo biti dano vašoj omiljenoj dobrotvornoj organizaciji kada umrete. Ako kvalificirana dobrotvorna organizacija primi vaš IRA kada preminete, neće biti dospjelih poreza i trebali biste ozbiljno razmisliti o tome da svoj saldo IRA-e ne pretvorite u Roth tijekom svog života.

U tom slučaju, pretvaranje u Rotha značilo bi plaćanje poreza koje inače nikada ne biste morali platiti.

Priča se nastavlja

Slučaj za Rothovu pretvorbu

Suprotna krajnost bila bi ako je vaš cilj ostavite svo svoje bogatstvo svojoj djeci, unucima ili drugim voljenima – i kako bismo bili sigurni da nikada ne moraju brinuti o plaćanju poreza na te dolare.

U ovom slučaju, mogao bi se dati argument za pokušaj pretvaranja svakog zadnjeg dolara vašeg IRA salda u Roth prije nego što umrete. Na taj će način vaši korisnici dobiti ogromnu tortu bez poreza, a Porezna uprava ne može podijeliti niti jednu krišku. To možda neće rezultirati najvećim poreznim uštedama, ali to bi bio najbolji način da osigurate da vaši korisnici ne brinu o porezima.

Sredina Rothovih pretvorbi

Većina će ljudi završiti negdje između, gdje prelazak na Roth može imati dosta smisla, ali samo do određene točke.

Roth pretvorbe imaju najviše smisla kada to možete odabrati platiti porez na dohodak na vaš saldo IRA-e i premjestite ga na Roth u godini s relativno niskim porezom na dohodak. Riječ "relativno" ovdje je važna jer će biti jedinstvena za situaciju svakog poreznog obveznika.

Ovdje si morate postaviti sljedeće pitanje: brinem li se da bih u nekom trenutku u budućnosti mogao biti u višem poreznom razredu nego sada?

Imajte na umu da čak i ako Kongres ne učini ništa po pitanju poreza u sljedeće tri godine, porezne stope već će se povećati 2026.

Rothovi faktori pretvorbe za razumijevanje

Ako odlučite da Roth konverzija pomaže u postizanju vaših ciljeva bogatstva, postoji nekoliko čimbenika koje morate imati na umu kada odlučujete koliko ćete pretvoriti u određenoj godini. Oni su:

Koliki će se porez na dohodak platiti

Općenito govoreći, što se više možemo širiti oporezivi dohodak, niži ćemo savezni porez na dohodak plaćati. To je pretjerano pojednostavljivanje. No pruža početnu točku za razmišljanje o tome kako sastaviti Roth strategiju pretvorbe.

U primjeru predstavljenom u ovom pitanju, općenito govoreći, pretvaranje punih 1.4 milijuna dolara iz IRA-e u Roth u jednoj godini rezultiralo bi s više plaćenih poreza nego raspodjelom tih konverzija na preostali životni vijek poreznih obveznika.

Ostale porezne implikacije

Savezni porez na dohodak privlači svu pozornost kada se pojavi Rothova konverzija. Ali vaša granična porezna stopa (iznos poreza koji ćete platiti na sljedeći dolar prihoda) teško da je jedino što morate uzeti u obzir.

U ovom primjeru, 85% poreznog obveznika Socijalno osiguranje (najveći mogući iznos) već je uključen u oporezivi dohodak. Ali za porezne obveznike s nižim oporezivim dohotkom, Roth pretvorbe mogu promijeniti koliko je socijalno osiguranje oporezivo.

Povećanje oporezivog dohotka također može promijeniti pravo poreznog obveznika na porezne olakšice i odbitke. Za porezne obveznike koji nisu počeli tražiti Medicare, premium porezni kredit može biti posebno utjecajan.

Medicare premije

Za porezne obveznike koji se približavaju dobi od 65 ili već Zdravstvena zaštita, ključno je zapamtiti da na iznos koji plaćate za svoju Medicare utječe vaš oporezivi dohodak (posebno kroz modificirani prilagođeni bruto dohodak) i može povećati stvarni trošak izvršavanja Roth konverzije.

To može biti osobito opasno jer se svaki dohodovni razred za Medicare premije tretira kao litica. Dakle, jednom kada pređete prag za jedan dolar, vaše premije skaču na sljedeću razinu. Drugim riječima, u za peni, u za funtu.

Što ako se porezna pravila promijene u budućnosti?

Često me pitaju brinem li se da će Kongres promijeniti Rothova pravila u budućnosti i da bi se velika Rothova salda mogla pokazati kao prepreka.

Moj je odgovor uvijek isti: porezni zakon je napisan olovkom, a Kongres može promijeniti što god želi. Moramo učiniti najbolje što možemo s informacijama koje imamo i zakonima koji su trenutno na snazi.

Što dalje učiniti

Moja je kristalna kugla još uvijek razbijena, pa bi sve što bih rekao o budućim promjenama pravila bilo samo nagađanje. Ono što znam jest da je držanje IRA-e kao hipoteka s promjenjivom kamatnom stopom kod Porezne uprave gdje imaju mogućnost promijeniti kamatnu stopu na koju god žele, kad god žele. Prilika da se Porezna uprava izbaci iz slike pretvaranjem IRA dolara u Roth dolare uvijek vrijedi razmotriti.

Steven Jarvis, CPA, kolumnist je financijskog planiranja SmartAsseta i odgovara na pitanja čitatelja o osobnim financijama i poreznim temama. Imate li pitanje na koje želite odgovor? E-mail [e-pošta zaštićena] a na vaše pitanje možete odgovoriti u budućoj kolumni.

Imajte na umu da Steven nije sudionik platforme SmartAdvisor Match i da je dobio naknadu za ovaj članak. Resurse za porezne obveznike od autora možete pronaći na retirementtaxpodcast.com. Izvori za financijske savjetnike autora dostupni su na retirementtaxservices.com.

Pronađite financijskog savjetnika

• Ako imate pitanja specifična za vašu situaciju ulaganja i umirovljenja, a financijski savjetnik može pomoći. Pronalaženje financijskog savjetnika ne mora biti teško. Besplatni alat SmartAsset spaja vas s do tri provjerena financijska savjetnika koji opslužuju vaše područje, a vi možete besplatno razgovarati sa svojim savjetnicima kako biste odlučili koji je pravi za vas. Ako ste spremni pronaći savjetnika koji vam može pomoći da postignete svoje financijske ciljeve, Započni sada.

• Planirate mirovinu? Koristiti SmartAssetov kalkulator socijalnog osiguranja da dobijete ideju o tome kako bi vaše beneficije mogle izgledati u mirovini.

Autor fotografije: ©iStock.com/BongkarnThanyakij, ©iStock.com/shapecharge

Pošta Pitajte savjetnika: imamo 70 godina, 99 tisuća dolara mirovinskog dohotka, 1.4 milijuna dolara IRA-e i druga ulaganja. Je li prekasno za prijelaz u Rotha? pojavio prvi na Blog SmartAsset.