Što je supružni Roth IRA?
Tipično, pojedinci trebaju zaraditi prihod kako bi doprinijeli a tradicionalni individualni mirovinski račun (IRA) ili Roth IRA. Međutim, ako jesi oženjen, možete koristiti Roth IRA za supružnika kako biste povećali svoj potencijal mirovinske štednje—čak i ako samo jedan supružnik radi za plaću.
IRA je izvrstan alat za mirovinsku štednju. Ti su računi uvedeni sredinom 1970-ih kao način pomoći radnicima da štede za mirovinu i smanje svoj oporezivi dohodak.
Stoga ne čudi da morate imati prihod od posla da biste doprinijeli IRA-i i uživali u poreznim olakšicama. Prema Služba unutarnjih prihoda (IRS) pravila, morate imati "oporezivu naknadu" da biste doprinijeli tradicionalnoj ili Roth IRA-i.
Unatoč tome, još uvijek postoji način da supružnici imaju svoje IRA-e, čak i ako ne rade za plaću.
Ključni za poneti
- IRA za supružnike je vrsta mirovinske štednje koja omogućava zaposlenom supružniku da doprinosi na individualnom mirovinskom računu (IRA) u ime supružnika koji ne radi.
- Obično pojedinac mora imati zarađeni prihod, ali IRA za supružnike je iznimka, dopuštajući supružniku sa zarađenim prihodom da doprinosi u ime supružnika koji ne radi za plaću.
- Zaposleni supružnik može dati doprinos u oba IRA-a, pod uvjetom da ima dovoljno zarađenog prihoda da pokrije oba doprinosa.
Razumijevanje IRA-e supružnika
IRA za supružnike vrsta je strategije mirovinske štednje koja omogućava zaposlenom supružniku da doprinosi IRA u ime supružnika koji ne radi. Tipično, pojedinac mora zaraditi prihod da bi dao doprinos IRA-i, ali IRA supružnika je iznimka budući da supružnik koji ne radi može imati malo ili nimalo prihoda.
Što se računa kao oporeziva naknada?
Postoje dva načina da dobijete oporezivu naknadu: radite za nekoga tko vas plaća ili posjedujete tvrtku (ili farmu). Oporeziva naknada uključuje sljedeće:
Sljedeće vrste prihoda ne računaju se kao oporeziva naknada:
- Zarada i dobit od imovine
- Kamate i dividende od investicija
- Mirovina or anuitet dohodak
- Odgođena naknada
- Prihodi od određenih partnerstava
- Svi iznosi koje isključite iz prihoda
Vaš zarađeni prihod mora biti jednak ili veći od vašeg IRA doprinosa. Za 2022. možete doprinijeti do 6,000 USD (povećanje na 6,500 USD 2023.) ili 7,000 USD ako imate 50 ili više godina (narastanje na 7,500 USD 2023.). Dakle, da biste dali puni doprinos, potrebno vam je najmanje 6,000 USD (ili 7,000 USD) zarađenog prihoda (što će porasti na 6,500 USD ili 7,500 USD 2023.). Ako zaradite manje, možete dati doprinos do iznosa koji ste zaradili.
Ako doprinesete više nego što vam je dopušteno, svake godine ćete morati platiti kaznu od 6% dok ne ispravite grešku.
Ako doprinesete više nego što vam je dopušteno, svake godine ćete morati platiti kaznu od 6% dok ne ispravite grešku.
Supružni IRA izuzetak
You Can pridonijeti IRA-i supružnika u ime supružnika koji nema prihode. Da biste to učinili, morate imati dovoljno zarađenog prihoda da pokrijete oba doprinosa. Da biste u potpunosti doprinijeli objema IRA-ama u 2022., vaš bi prihod trebao iznositi najmanje 12,000 14,000 USD ili 50 13,000 USD ako oboje imate 2023 ili više godina (naraste na 15,000 50 USD XNUMX. ili XNUMX XNUMX USD ako oboje imate XNUMX ili više godina) .
Imajte na umu da su IRA pojedinačni računi (dakle pojedinačno u IRA-i). Kao takva, IRA supružnika nije zajednički račun. Umjesto toga, svatko od vas ima svoju vlastitu IRA-u, ali samo jedan supružnik financira oboje.
Morate biti u braku i zajedno podnijeti zahtjev za otvaranje IRA-e supružnika.
Morate biti u braku i zajedno podnijeti zahtjev za otvaranje IRA-e supružnika.
Da biste iskoristili prednost IRA-e za supružnike, morate biti u braku, a vaš status porezne prijave mora biti takav oženjen filing jointly. Ne možete dati bračni doprinos IRA-i ako datoteku zasebno.
Prednosti IRA-e za supružnike
IRA za supružnika izvrstan je način da supružnik koji ne radi za plaću štedi za mirovinu. Bez iznimke IRA-e za supružnike, supružnici bez zarađenog prihoda mogli bi imati problema s pronalaženjem porezno povoljnijeg načina štednje za mirovinu.
Ako je jedan od supružnika već povećao svoje doprinose IRA-i, to može biti izvrsna prilika za parove da povećaju svoju poreznu olakšicu mirovinsko planiranje.
Vaš suprug može imenovati vas kao korisnika supružnika IRA. Ali kada počnete davati doprinose na račun, novac pripada vašem supružniku. Ovo postaje važno ako se rastanete ili razvedete u budućnosti.
IRA za supružnika ostaje netaknut čak i ako supružnik bez zarađenog prihoda počne primati plaću za rad. U tom slučaju, oni još uvijek mogu doprinijeti IRA-i, prema redovnim IRA-inim pravilima.
Je li IRA za supružnike tradicionalna ili Roth IRA?
Supružni IRA je obični IRA postavljen na ime supružnika. Možete ga postaviti kao bilo tradicionalna ili Roth IRA.
Najveća razlika između dvije IRA-e je kada dobijete poreznu olakšicu. Uz tradicionalnu IRA-u, vi odbiti svoje doprinose sada i platite poreze kasnije kada uzmete raspodjelu.
Međutim, kod Roth IRA-a nema poreznih olakšica unaprijed. Ali svoje doprinose i zaradu rasti bez poreza, a kvalificirane distribucije također su oslobođene poreza. Postoje i druge razlike. U nastavku je kratak pregled.
| Roth i tradicionalna IRA: ključne razlike | ||
|---|---|---|
| svojstvo | Roth IRAs | Tradicionalne IRA-e |
| Ograničenja doprinosa za 2022. i 2023. godinu | 2022.: 6,000 USD ili 7,000 USD ako imate 50 ili više godina 2023.: 6,500 USD ili 7,500 USD ako imate 50 ili više godina | 2022.: 6,000 USD ili 7,000 USD ako imate 50 ili više godina 2023.: 6,500 USD ili 7,500 USD ako imate 50 ili više godina |
| Ograničenja prihoda za 2022. i 2023 | Osobe s visokim primanjima možda neće moći uplaćivati doprinose | Osobe s visokim primanjima možda neće moći odbiti doprinose |
| Porezni tretman | Nema porezne olakšice za doprinose; isplate su oslobođene poreza nakon odlaska u mirovinu | Porezni odbitak za doprinose; isplate se oporezuju kao redovni prihod |
| Potrebne minimalne distribucije (RMD) | Bez RMD-a tijekom životnog vijeka vlasnika računa; korisnici mogu raspodjelu razvući na mnogo godina | Distribucija mora započeti u dobi od 72 godine; korisnici plaćaju porez na naslijeđene IRA-e |
Općenito, Roth IRA je bolji izbor ako očekujete da ćete biti na višoj poziciji porezni zagrad u mirovini nego što ste sada. Ako to učinite, bolje je da sada platite porez po nižoj stopi i uživate u neoporezivim podizanjima kasnije.
Oni su također dobra ideja ako ne mislite da ćete morati uzeti novac iz svoje IRA-e. Tamo su nema potrebne minimalne distribucije tijekom svog života, tako da možete napustiti cijeli račun svojim korisnicima.
Koje je ograničenje prihoda za individualni mirovinski račun supružnika (IRA) u 2022.?
Gornja granica prihoda za supružnika Roth ili tradicionalni individualni mirovinski račun (IRA) je 214,000 USD za 2022. i 228,000 USD za 2023. godinu.
Moram li prijaviti zajedničke poreze kako bih doprinio IRA-i supružnika?
Da. Do otvoriti bračni IRA, morate prijaviti svoje poreze kao u braku zajedno. To je neophodno jer se vaša porezna prijava koristi za provjeru je li razina prihoda prikladna za ove porezno povlaštene alate ulaganja.
Pripada li novac u IRA-i mog supružnika meni ili mom partneru?
Nakon što je novac uplaćen, on pripada vlasniku čije je ime na računu. U situaciji poput razvoda ili rastave, to znači da novac na računu pripada supružniku koji ne zarađuje.
Bottom Line
Roth IRA za supružnika može biti izvrstan način da povećate svoju porezno povoljnu mirovinsku štednju ako vaše kućanstvo ima samo jedan prihod. Sada ćete platiti porez, a kasnije ćete povući sredstva bez poreza, kada možda budete u višem poreznom razredu.
Također, to može biti način pružanja određene mjere financijske sigurnosti za supružnika koji radi mnogo posla - ali koji za to možda neće biti financijski nadoknađen.
Zapamtite: IRA za supružnike može biti strukturirana kao tradicionalna ili kao Roth IRA. Ako niste sigurni koja bi vrsta IRA-e više koristila vama i vašem supružniku, razgovarajte s osobom od povjerenja Financijski savjetnik.
Izvor: https://www.investopedia.com/what-is-a-spousal-roth-ira-4770888?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo