Pojednostavljena mirovina zaposlenika (SEP) IRA je plan mirovinske štednje koji su uspostavili poslodavci – uključujući samozaposlene – za dobrobit svojih zaposlenika i njih samih. Poslodavci mogu uplaćivati doprinose koji se odbijaju od poreza u ime zaposlenih koji ispunjavaju uvjete u svoje SEP IRA.
SEP-ovi su korisni jer ih je lako postaviti, imaju niske administrativne troškove i omogućuju poslodavcu da odredi koliko će doprinositi svake godine. SEP IRA također imaju više godišnje granice doprinosa od standardnih IRA.
Ključni za poneti
- SEP IRA-i su kvalificirani računi za mirovinu koje su otvorila mala poduzeća koji omogućuju doprinose poslodavaca i veća ograničenja doprinosa od konvencionalnih.
- Prebacivanje SEP računa u tradicionalnu IRA-u prilično je jednostavno budući da Porezna uprava oba tretira isto koristeći dolare prije oporezivanja.
- Pretvorba u Roth može pokrenuti oporezivi događaj, kao i druga ograničenja na Roth računima koja se moraju uzeti u obzir.
U osnovi, SEP IRA se može smatrati tradicionalnom IRA-om s mogućnošću primanja doprinosa od poslodavca. Jedna od glavnih prednosti SEP IRA-e je da se doprinosi poslodavca odmah dodjeljuju.
Međutim, ponekad ćete možda morati prebaciti svoj SEP na drugi kvalificirani račun - na primjer, ako promijenite posao ili poslodavac prestane s poslom.
Pretvaranje u tradicionalnu IRA
Tehnički gledano SEP IRA a tradicionalna IRA su ista vrsta računa, za porezne svrhe. Jedina razlika je u tome što SEP IRA smije primati doprinose poslodavaca, dok tradicionalna IRA samo pojedinačne doprinose. Dakle, možete kombinirati SEP IRA u tradicionalnu IRA bez ikakvih posljedica, osim onoga tko smije sudjelovati. Kada to činite, premjestite imovinu kao (neprijavljiva) od povjerenika do upravitelja izravni prijenos. Pretvaranje u Roth IRA može biti malo teže.
Pretvaranje u Roth IRA
Bilo da je a pretvorba u Roth IRA je dobro za vas ovisi o vašem financijskom profilu. Općenito, ako si možete priuštiti platiti poreze koji bi dospjeli na pretvorbu – a vaš će porezni razred tijekom umirovljenja biti viši od vašeg sadašnjeg poreznog razreda – ima smisla pretvoriti svoju imovinu u Roth IRA.
To može zvučati vrlo općenito, ali samo netko upoznat s vašim financijama može dati konkretnu preporuku. Međutim, imajte na umu da postoji a petogodišnja vladavina za Roth IRA distribucije, stoga također uzmite u obzir svoju dob i koliko će proći prije nego što odete u mirovinu prije nego što odlučite izvršiti prijenos.
U najmanju ruku, možete kombinirati SEP i tradicionalni IRA kako biste smanjili sve administrativne i trgovinske naknade koje se mogu naplatiti računu.
Uvid savjetnika
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Treba razmotriti dva pitanja. Ako SEP IRA pretvorite u tradicionalnu IRA-u, pod pretpostavkom da to učinite kako treba, nema poreza za plaćanje i vaš će novac nastaviti rasti s odgođenim porezom sve dok ne počnete podizati sredstva.
Ako se odlučite uključiti u Roth IRA, dugovat ćete porez na dohodak na iznos koji se prebacuje. Međutim, novac će tada postati oslobođen poreza, jer neće biti poreza za plaćanje kada počnete podizati sredstva.
Budite sigurni da unaprijed znate koliko ćete morati platiti poreza. Također, pokušajte izbjeći korištenje dijela novca za rollover za plaćanje poreza, jer, ovisno o vašoj dobi, to može izazvati kaznu prijevremenog povlačenja.
Na vama je da odlučite koja opcija najbolje funkcionira. Ako niste sigurni, možda biste trebali konzultirati financijskog planera.
Izvor: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo