Kako 2023. počinje, savjetnici gledaju unaprijed u politiku i porezne promjene utječući na njihove klijente visoke neto vrijednosti. To uključuje promjene koje proizlaze iz usvajanja Zakona o sigurnosti 2.0. Čitajte dalje o promjenama politike i poreza za 2023. za koje savjetnici očekuju da će utjecati na klijente visoke neto vrijednosti.
Ako želite razviti svoj posao financijskog savjetovanja nakon što postanete savjetnik, pogledajte Platforma SmartAdvisor tvrtke SmartAsset.
Zakon o sigurnosti 2.0
Korištenje električnih romobila ističe Secure 2.0 Act usvojio Kongres u prosincu, dodajući promjene za porezne obveznike, uključujući klijente visoke neto vrijednosti.
Na primjer, pojedinci visoke neto vrijednosti imaju koristi od ažuriranja dobi za potrebne minimalne raspodjele (RMD-ovi). Dobna granica za RMD je podignuta na 73 godine i skočit će na 75 godina 2033. godine.
„U ovom scenariju, klijentu se omogućuje više vremena da pretvori porezno odgođenu imovinu u neoporezivu imovinu, kao što je Roth IRA”, kaže Kevin Chancellor, financijski savjetnik i izvršni direktor Black Lab Financial Services.
"Ako klijent još ne prima socijalno osiguranje, može također povući svoju porezno odgođenu imovinu kao prihod prije svoje dobi za RMD, tako da može odgoditi socijalno osiguranje", kaže Chancellor. "Ova strategija može smanjiti oporezivanje njihovih beneficija, kao i potencijalna povećanja njihovih troškova Medicare."
Još jedna promjena Secure 2.0 Act koju mogu iskoristiti pojedinci visoke neto vrijednosti je sljedeća: Secure Act 2.0 dopušta prebacivanje bez kazne s plana 529 na Roth IRAs. Ali postoji ograničenje koliko se može preokrenuti. Doživotno ograničenje prijenosa s plana 529 na IRA-u iznosi 35,000 USD, a godišnji prijenosi bit će u skladu s godišnjim ograničenjem doprinosa IRA-e.
Utjecaj rastućih kamatnih stopa na dobrotvorne zaklade
U okruženju u kojem kamatne stope rastu, savjetnici promatraju dobrotvorne zaklade (CRT) i njihove potencijalne koristi za klijente visoke neto vrijednosti.
Ovi trustovi omogućuju klijentima da doniraju imovinu u dobrotvorne svrhe i izvuku godišnji prihod za cijeli život ili za određeno vrijeme, prema Poreznoj upravi.
„S dobrotvornim preostalim trustom, što se više kamatne stope povećavaju, to je veća stopa isplate za varijablu ili fiksna renta zadržavaju se izračunavaju,” kaže Richard Austin, certificirani analitičar za upravljanje ulaganjima, certificirani savjetnik za planiranje izlaza i izvršni direktor u Integrated Partners. "CRT su sjajno sredstvo planiranja za odgodu poreza, stvaranje dobrotvornih odbitaka i postupnu realizaciju dobiti tijekom određenog vremenskog razdoblja."
Ukidanje Zakona o smanjenju poreza i zapošljavanju 2025
Iako se Zakon o smanjenju poreza i zapošljavanju ne bi trebao okončati do prosinca 2025., savjetnici razmatraju pametne porezne poteze koje bi pojedinci visoke neto vrijednosti trebali poduzeti dok još ima vremena.
"Klijenti visoke neto vrijednosti trebali bi razmotriti mogućnost iskorištavanja trenutnih doživotnih izuzeća od darova, koji trenutno iznose 12.92 milijuna dolara po osobi za 2023., prije nego što Zakon o smanjenju poreza i zapošljavanju iz 2017. istekne krajem 2025. godine", kaže Andy Watts, certificirani financijski planer i potpredsjednik predsjednik investicijskih rješenja u Avantax Wealth Managementu.
Strategije osiguranja mogu pružiti prilike klijentima visoke neto vrijednosti. “Za one koji već financiraju svoje planove koje sponzorira poslodavac i IRA i mlađi su klijenti s visokim primanjima, prekomjerno financiranje životnog osiguranja može izgraditi novčanu vrijednost na osnovi odgođenog poreza,” kaže Watts.
Bottom Line
Savjetnici i klijenti visoke neto vrijednosti neće se baviti revizijom poreza 2023. Ali postoje prilike za pojedince s visokim primanjima da budu proaktivni u svjetlu rastućih stopa, potencijalnih povećanja poreza i promjena politike s Capitol Hilla.
Savjeti za razvoj vašeg poslovanja financijskog savjetovanja
Dopustite nam da budemo vaš partner u organskom rastu. Ako želite razviti svoj posao financijskog savjetovanja, provjerite Platforma SmartAdvisor tvrtke SmartAsset. Spajamo certificirane financijske savjetnike s odgovarajućim klijentima diljem SAD-a
Proširite svoj radijus. SmartAsset's Nedavna anketa pokazuje da mnogi savjetnici očekuju nastavak sastajanja s klijentima na daljinu nakon COVID-19. Razmislite o proširenju svoje pretrage i radu s investitorima kojima je ugodnije održavati virtualne sastanke ili razmake između osobnih sastanaka.
Autor fotografije: ©iStock.com/skynesher, ©iStock.com/supersizer, ©iStock.com/kazuma seki
Pošta Promjene politike i poreza koje utječu na klijente visoke neto vrijednosti u 2023 pojavio prvi na Blog SmartAsset.
Izvor: https://finance.yahoo.com/news/policy-tax-changes-impacting-high-210443313.html